Журнал хозяйственных операций с поставщиками и подрядчиками.
| № опер.
| Дата
| Документ
| Содержание операции
| Дебет
| Кредит
| Сумма
|
|
| 4.03
| Товарно-транспортная накладная №23
| Получены от поставщика «Волна» материалы:
| | | |
| а) на сумму без НДС
|
|
|
|
| б) НДС
| 19-1
|
|
|
|
| 13.03
| Счет №27 от 13.03
| Предъявлен счет от «Квант» за услуги, потребленные в основном производстве:
| | | |
| а) на сумму без НДС
|
|
|
|
| б) начислен НДС
| 19-3
|
|
|
|
| 14.03
| Платежное поручение №22
| Оплачено «Волне» за материалы
|
|
|
|
|
| 17.03
| Счет №113 от 17.03
| Предъявлен счет от «Электрон» за усовершенствование ЭВМ:
| | | |
| а) на сумму без НДС
|
|
|
|
| б) начислен НДС
| 19-1
|
|
|
|
| 18.03
| Счет №81 от 18.03
| Куплен станок у ООО «Ольга», засчитан выданный аванс
| | | |
| а) стоимость станка
|
|
|
|
| б) учтен НДС
| 19-1
|
|
|
|
| 20.03
| Счет №22от 20.03
| Начислено «Квант» за наладку:
| | | |
| - машины
|
|
|
|
| - НДС
| 19-1
|
|
|
|
| 21.03
| Договор № 1/2 от 1.02.2002
| Начислено посреднику за продажу ксерокса:
| | | |
| а) стоимость услуг
| 44 или 91-2
|
|
|
| б) НДС
| 19-3
|
|
|
|
| 21.03
| Платежное поручение №23
| Перечислено посреднику с расчетного счета
|
|
|
|
|
| | | Перечислено с расчетного счета:
| | | |
| 31.03
| Платежное поручение №31
| - задолженность «Квант»
|
|
| 16800*
|
| 31.03
| Платежное поручение №32
| - «Волне» аванс за материалы
|
|
|
|
|
| 31.03
| Акт взаимозачет №36
| Произведен взаимозачет с «Электрон»
|
|
|
|
* 16800 = 15600 + 1200
ЖУРНАЛ-ОРДЕР ПО КРЕДИТУ СЧЕТА 60
| № п/п
| Наименование поставщика
| Сальдо начальное
| Документ
| С кредита счета 60 в дебет счетов
| Итого по кредиту 60
|
| Д
| К
| №
| Дата
|
|
|
|
|
|
|
| «Орел»
|
|
| | | | | | | | |
|
| «Волна»
| |
|
| 04.03
|
|
| | | |
|
|
| «Квант»
| | |
| 13.03
| |
|
| | |
|
|
| Электрон
| | |
| 17.03
| |
| |
| |
|
|
| «Квант»
| | |
| 20.03
| |
| |
| |
|
|
| Посредник
| | | 1/2
| 1.02
| |
| | |
|
|
| | Итого
| |
| | |
|
|
|
|
|
|
|
| «Ольга»
|
| |
| 18.03
| |
| |
| |
|
|
| «Волна»
| | | | | | | | | | |
| | Итого
|
| | | | |
| |
| |
|
| | Итого
|
| | | |
|
|
|
|
|
|
ВЕДОМОСТЬ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА 60
| Документ
| В дебет 60 с кредита счетов
| Итого по дебету 60
| Сальдо конечное
|
| № п/п
| Дата
|
|
|
| Др.
| Дебет
| Кредит
|
| | | | | | | | |
|
|
| 14.03
|
| | | |
| | |
|
| 31.03
|
| | | |
| | |
|
| 31.03
| | |
| |
| | |
|
| 31.03
|
| | | |
| | |
|
| 21.03
|
| | | |
| | |
| | Итого:
|
| |
| |
| |
|
| | | | | | | | | |
|
| 31.03
|
| | | |
|
| |
| | Итого:
|
| | | |
|
| |
| | Итого:
|
| |
| |
| |
|
