Темы контрольных работ.

 

1. Становление и развитие налоговой системы в условиях перехода к рынку.

2. Роль и значение налогов в перераспределение национального дохода.

3. Влияние косвенного налогообложения на финансы предприятия.

4. Роль прямых налогов на конечные результаты деятельности предприятия.

5. Особенности налогообложения НДС в торговле (строительстве).

6. Особенности исчисления таможенных пошлин при экспорте пиломатериалов (сырьевых групп товаров).

7. Региональные особенности налогообложения доходов субъектов малого предпринимательства.

8. Специфика налогообложения доходов граждан по банковским вкладам (ценным бумагам).

9. Налоговые правонарушения и ответственность граждан (предприятий).

10. Специальные налоговые режимы для малого бизнеса.

 

Перечень контрольных вопросов.

1. Понятие налога, сбора, элементы налогообложения.

2. Права и обязанности налогоплательщиков

3. Принципы налогообложения.

4. Сущность налогов. Функции налогов.

5. Классификация налогов и сборов с юридических лиц.

6. НДС, налогоплательщики и объекты налогообложения.

7. НДС. Налоговые базы.

8. НДС. Сумма НДС, предъявляемая продавцом покупателю. Налоговые вычеты.

9. Сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет (возврату из бюджета).

10. НДС. Порядок подтверждения права на получение возмещения из бюджета при налогообложении по ставке 0%.

11. Зачет и возврат налогов.

12. Порядок отнесения сумм НДС на затраты по производству и реализации продукции, работ, услуг.

13. Порядок определения прибыли (убытка) от реализации товаров, работ, услуг. Расходы, связаннее с производством и реализацией

14. Налог на прибыль. Материальные расходы.

15. Налог на прибыль. Расходы на оплату труда.

16. Учет налогоплательщиков юр.лиц в налоговых органах.

17. Налог на прибыль. Налоговая база. Налоговый период. Ставки налога

18. Порядок ведения лицевых счетов налогоплательщиков

19. Налог на прибыль. Налоговая база. Налоговый период. Ставки налога

20. Порядок ведения лицевых счетов налогоплательщиков

21. Акцизы. Объекты налогообложения.

22. Налог на прибыль. Налогоплательщики, объект налогообложения.

23. НДС. Порядок применения счетов-фактур.

24. Акцизы. Перечень подакцизных товаров, налогоплательщики

25. Акцизы. Налоговые ставки, налоговые базы.

26. Налог на прибыль. Доходы и расходы от внереализованных операций

27. Налог на прибыль. Амортизируемое имущество. Начисление амортизации.

28. Единый социальный налог. Налогоплательщики. Объект налогообложения для работодателей.

29. Суммы, не подлежащие налогообложению. Налоговая база.

30. Налог на прибыль. Прочие расходы, связанные с производством и реализацией

31. НДС. Ставки. Налоговый период, сроки уплаты

32. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.

33. Порядок определения прибыли (убытка) от реализации основных средств и иного имущества.

34. Единый налог на вмененный доход.

35. Особенности налогообложения прибыли иностранных юридических лиц.

36. НДС. Операции, освобождаемые от налогообложения.

37. Принципы определения цены товаров, работ, услуг для целей налогообложения.

38. Единый социальный налог. Налоговые ставки. Налоговый период. Порядок исчисления и сроки уплаты

39. Акцизы. Порядок определения акциза, подлежащего уплате в бюджет (возврату из бюджета). Сроки уплаты.

40. Акцизы. Сумма налога, предъявляемая продавцом покупателю

41. Налог на имущество предприятий.

42. Порядок исчисления и сроки уплаты налога на прибыль.

43. Налог с продаж.

 

44. Налог на операции с ценными бумагами

45. Объекты налогообложения. Реализация товаров, работ, услуг.

46. Акцизы. Налоговые вычеты.

47. Акцизы. Налоговый период. Порядок исчисления налога. Дата реализации.

48. Налог на пользователей автомобильных дорог.

49. Налог на прибыль. Налоговый учет.

50. Изменение срока уплаты налога и сбора, пени.

51. НДС. Порядок исчисления налога. Дата реализации.

52. Налог на прибыль. Порядок признания доходов и расходов.

53. Транспортный налог.

54. Упрощенная система налогообложения.

55. Льготы по налогу на имущество предприятий.

56. Плата за пользование водными объектами.

57. Земельный налог.

58. Налог на добычу полезных ископаемых. Налоговая база. Налоговый период. Налоговые ставки.

59. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков.

60. Характеристика налоговых органов РФ. Органы налоговой полиции.

61. Налоговый контроль, его формы, виды и способы проведения.

62. Ответственность за совершение налоговых правонарушений.