Тема 3. Розрахунково-касові операції банку в національній валюті

 

В результаті вивчення теми студент повинен:

знати:

- сутність розрахунково-касового обслуговування юридичних та фізичних осіб;

- порядок відкриття та обслуговування поточних рахунків в національній та іноземній валюті;

- порядок встановлення лімітів залишків готівкових коштів в касі, встановлення режиму інкасації готівки;

- порядок проведення операції з готівковою національною валютою;

- порядок проведення операції з іноземною валютою;

- принципи, форми та організація безготівкових розрахунків;

- правила здійснення розрахунків платіжними дорученнями, вимогами, платіжними вимогами-дорученнями;

- правила здійснення розрахунків чеками;

- правила здійснення розрахунків векселями;

- основні терміни, що характеризують вексельний обіг

- правила здійснення розрахунків акредитивами та їх види;

- правила здійснення розрахунків по інкасо та характеристики їх видів;

- правила здійснення розрахунків пластиковими картками;

вміти:

- розрахувати ліміт залишків готівкових коштів в касі,

- встановити режим інкасації готівки в залежності від характеристик діяльності підприємства;

- розрахувати платежі, необхідні для здійснення операцій купівлі іноземної валюти на МВРУ;

- розрахувати платежі, необхідні для здійснення операцій продажу іноземної валюти на МВРУ;

- розрахувати доходи та витрати за неторговими операціями комерційного банку.

- розрахувати витрати, пов’язані з використанням платіжних доручень, вимог, платіжних вимог-доручень;

- розрахувати витрати, пов’язані з використанням чеків;

- розрахувати параметри операцій з векселями;

- розрахувати витрати, пов’язані з використанням акредитивами;

- розрахувати витрати, пов’язані з використанням інкасо;

- обрати найбільш ефективні форми розрахунків.

 

Питання до розгляду:

1. Порядок відкриття та обслуговування поточних рахунків в національній та іноземній валюті.

2. Касова дисципліна.

3. Операції з готівковою національною валютою.

4. Принципи, форми та організація безготівкових розрахунків.

5. Розрахунки платіжними дорученнями, вимогами, платіжними вимогами-дорученнями.

6. Розрахунки чеками.

7. Розрахунки векселями.

8. Розрахунки акредитивами.

9. Розрахунки по інкасо.

10. Розрахунки пластиковими картками.

11. Вибір форм розрахунків.

Питання до розгляду:

1. Операції з іноземною валютою (торгові та неторгові).