Особливості зон даного виду

Дата добавления: 2015-10-19; просмотров: 580

Центральным звеном банковской системы является банк, конкретными формами существования которого выступают Центральный банк, коммерческие банки, кооперативные, сберегательные др. Банк – это особое кредитно-финансовое предприятие, так как оно занимается и кредитной, и финансовой деятельностью.

Для комплексного выяснения социально-экономической природы банка необходимо применять системно-структурный подход. В рамках такого подхода любое явление, в том числе и банк, рассматривается как сложная система, состоящая из совокупности определенным образом взаимосвязанных элементов. Сущность системы в значительной мере раскрывается в её структуре. Если говорить о банковском деле в целом, то системообразующими факторами тут выступают законы и закономерности развития банковской системы. Относительно понятия «банк» принцип историзма предусматривает выявления качественно новых функций, выполняемых банком, или обогащение ранее существовавших функций элементами качественно нового содержания. Так, банки в период своего возникновения выполняли в основном посредническую функцию, которая на современном этапе отодвинулась на второй план, и банки выполняют в основном базовые функции. Важной проблемой при использовании принципа историзма является определение периода возникновения банков. Впервые банки возникают в период феодализма, но зачатки банковского дела относятся еще к рабовладельческому обществу. Так, в Древней Греции функции хранения драгоценностей выполняли корпорации греков и храмы. В XIV веке банковские операции начинают развиваться в Италии, Германии, Нидерландах. В этот период банки кредитовали в основном королей и феодалов. В условиях капитализма XVII-XVIII веков банки начинают широко распространяться в Англии – в самой могущественной в то время стране. В 1764 г. группой лондонских банкиров был организован первый акционерный банк, за которым в 1844 г. была закреплена роль центрального банка. Первыми банкирами в Англии были золотари, которые принимали золото под расписку. Такая расписка становилась при этом депозитной квитанцией, которая со временем получила форму векселя банкира – банковского билета. Центральный банк Франции был основан в 1800 году, в Японии – 1882 г., в России два государственных банка (Дворянский и Купеческий) были созданы в 1754 г., первый коммерческий банк США был создан в 1781 г. В XVII-XIX века важнейшей функцией банка становится посредничество в кредитных платежах. С их ростом кредитный капитал превращается в одну из обособленных форм промышленного капитала с присущими ему законами развития. Чтобы своевременно выполнять свои обязательства, банки хранят резервные фонды в виде драгоценных металлов и вкладов в центральном банке. путем аккумулирования денежных средств промышленных предприятий, землевладельцев, торговых учреждений, сбережений различных слоев населения банки значительно расширяют базу накопления денежного капитала. Эта функция получила наибольшее распространение в XIX веке с распространением акционерных банков. Широкое развитие товарно-денежных отношений при капитализме дало банкам новые возможности. Как известно, экономическая система капитализма прошла в своем развитии низшую и высшую стадии, а в рамках высшей – монополистическую и государственно-монополистическую (корпоративную) ступени. Особенностями последней ступени является вмешательство государства в экономику, в том числе и банковское дело. С учетом всех подходов: требований принципа противоречия, системно-структурного подхода, принципа историзма можно дать следующее определение сущности банка.

Банк – это особое кредитно-финансовое предприятие, которое выполняет ряд базовых функций, при осуществлении которых, а также по поводу присвоения имеющихся активов депозитов и их использования между различными субъектами возникает определенная совокупность производственных отношений с целью получения дохода и присвоения прибыли.

Деятельность банков способствовала вытеснению из обращения металлических денег. Банки начинают предоставлять кредиты не только из собственных средств и привлеченного капитала, но и путем занесения кредитов на счет клиентов. В конце XIX – начале XX веков с усилением концентрации банковского капитала возникают банковские монополии в форме банковских картелей, синдикатов, трестов, концернов. Наряду с концентрацией банков происходит и их централизация. В Украине более 80% совокупных банковских активов в 2000 г. приходилось на пять наиболее могущественных банков. Концентрация и централизация банковского капитала, его монополизация вызвали качественные изменения в выполняемых банками функциях: от функции посредничества в платежах и кредитах банки переходят к постоянному кредитованию отраслей и предприятий, происходит их переориентация с краткосрочных на долгосрочные инвестиции в основной капитал. Усиливается контроль банков над промышленностью, о чем свидетельствует концентрация в их руках крупных пакетов акций и облигаций; увеличивается общая задолженность частных корпораций, что требует от них увеличения средств на выплату процентов по кредитам. Так, у украинских корпораций к концу 2009 года долги по кредитам составляли более 82 млрд. долл.

Значительно выросли масштабы кредитования банками государства через обслуживание государственного долга. В этих условиях усиливается значение кредита в обеспечении государства денежными средствами. С этой целью министерство финансов выпускает различные ценные бумаги (облигации, казначейские векселя, сертификаты задолженности), которые являются долговыми обязательствами государства и покрывают его бюджетный дефицит. Важной функцией банков в современных условиях является посредничество в международном движении заемного капитала. Усиливается универсализация банков. Быстро распространяется такая деятельность банков, как финансовый лизинг, проектное финансирование. В зависимости от выполняемых функций и характера операций различают эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и другие банки.

Различают такие виды банковских операций: пассивные (привлечение в банк временно свободных денежных средств, депозитные операции, сберегательные вклады). В развитых странах мира с помощью пассивных операций получения банком денежных средств в кредит формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства, или, по определению западных экономистов, создаются деньги. Важно, чтобы этот процесс проходил в соответствии с законами денежного обращения. В частности, созданная коммерческими банками денежная масса должна быть меньше величины резервных норм, а иначе, как показывает практика, общество сталкивается с финансовыми кризисами. Активные операции банков – это операции, связанные с размещением собственных и привлеченных денежных средств. К активным операциям банка относят: 1) кредитные; 2) операции с ценными бумагами; 3) кассовые; 4) акцептные; 5) соглашения с иностранной валютой; 6) соглашения с недвижимостью. Важнейшими из них являются первые две (на них приходится около 75% баланса), среди которых первоочередную роль играют кредитные операции.

Основными видами банковских услуг являются инкассовые (банк по поручению клиентов получает деньги на такие виды документов и ценностей, как чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная валюта), аккредитивные (выплата определенной суммы физическому или юридическому лицу при условии при условии выполнения содержащихся в аккредитивном письме условий), переводные, доверительные, лизинговые услуги, в том числе финансовый лизинг и другие. В целом современные крупные банки предоставляют около 300 видов услуг.

Подводя итог, можно сказать, что банки перешли от посреднических функций по платежам и кредитам к постоянному кредитованию отраслей и предприятий, в первую очередь на долгосрочные инвестиции в основной капитал. Благодаря этому они получают контроль над отдельными предприятиями и в определенной степени над отдельными отраслями, напрямую и косвенно распоряжаются все большей долей собственности промышленных, торговых, транспортных и других компаний. Этому в значительной степени способствуют эмиссионно-учредительные операции банков – выпуск ценных бумаг разных компаний и их размещение на фондовых рынках. Закономерностями развития кредитной системы в современных условиях являются повышение роли небанковских финансово-кредитных институтов, их сращивание с промышленными, торговыми, транспортными компаниями, процесс транснационализации и деятельности, рост конкурентной борьбы между её основными субъектами.