Шаг 2. Бюджет коммерческих расходов на _______ г
| Наименование
| Отчетный год (факт)
| Планируемый год по месяцам (в тыс. руб.)
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| За год
| | 1. Запланированные продажи (тыс. руб.)
| 30.500
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| | Ставки переменных коммерческих расходов на рубль продаж, %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Комиссионные
|
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Доставка собственным транспортом, %
|
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
1, 0
|
| | Премиальные, %
|
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
0, 5
|
| | Прочие переменные расходы, %
|
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
0, 1
|
| | 2. ИТОГО. планируемые переменные коммерческие расходы, тыс. руб.
|
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | ПЛЮС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 3. Планируемые постоянные коммерческие расходы, тыс. руб., в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Реклама и продвижение товара
|
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Маркетинг
|
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Оклады торговых агентов
|
| 10, 0
| 10, 2
| 10, 4
| 10, 6
| 10, 8
| 11, 0
| 11, 2
| 11, 4
| 11, 6
| 11, 8
| 12, 0
| 12, 2
| 13, 3
| | Командировочные расходы
|
| 15, 0
| 15, 3
| 15, 6
| 15, 9
| 16, 2
| 16, 5
| 16, 8
| 17, 1
| 17, 4
| 17, 7
| 18, 1
| 18, 5
|
| | Прочие постоянные расходы
|
| 5, 0
| 5, 1
| 5, 2
| 5, 3
| 5, 4
| 5, 5
| 5, 6
| 5, 7
| 5, 8
| 5, 9
| 6, 0
| 6, 1
|
| | 4. ИТОГО общие планируемые коммерческие расходы, тыс. руб.
|
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | МИНУС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 5. Амортизация, млн. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 6. ИТОГО к выплате по коммерческим расходам, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| *К затратам текущего периода не относятся амортизационные отчисления, а также расходы, оплаченные ранее или предстоящие к оплате в будущих периодах;
**Постоянные коммерческие расходы, запланировать с учетом ожидаемой инфляции (2% в месяц).
Бюджет производства
§ Бюджет производства – это план выпуска продукции в натуральных показателях
§ Бюджет производства составляется исходя из бюджета продаж: он учитывает производственные мощности, увеличение или уменьшение запасов (бюджет производственных запасов), а также величину внешних закупок
§ Необходимый объем выпуска готовой продукции определяется как предполагаемый запас готовой продукции на конец периода плюс объем продаж за данный период и минус запас готовой продукции на начало периода
Шаг 3. Бюджет производства на _______ г.
| Наименование
| Отчетный год
| Планируемый год по месяцам (в единицах)
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| За год
| | 1. Запланированные продажи, (ед.)
|
| р а с с ч и т а т ь с у м м ы п о э л е к т р о и н с т р у м е н т а м
| | - электроинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - пневмоинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - рукава
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | ПЛЮС:
2. Желаемый запас готовой продукции на конец периода, (ед.*)
|
| р а с с ч и т а т ь с у м м ы п о э л е к т р о и н с т р у м е н т а м
| | - электроинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - пневмоинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - рукава
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | МИНУС:
3. Запланированный запас продукции на начало периода (ед.**)
|
| р а с с ч и т а т ь с у м м ы п о э л е к т р о и н с т р у м е н т а м
| | - электроинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - пневмоинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - рукава
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | ИТОГО
4. Количество единиц продукции, подлежащих изготовлению (ед.)
|
| р а с с ч и т а т ь с у м м ы п о э л е к т р о и н с т р у м е н т а м
| | - электроинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - пневмоинструмент
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | - рукава
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
*Запас готовой продукции на конец периода составляет 10% от продаж следующего месяца;
**Запас готовой продукции на начало периода равен конечному запасу предыдущего периода.
Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм...
|
Важнейшие способы обработки и анализа рядов динамики Не во всех случаях эмпирические данные рядов динамики позволяют определить тенденцию изменения явления во времени...
|
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ МЕХАНИКА Статика является частью теоретической механики, изучающей условия, при которых тело находится под действием заданной системы сил...
|
Теория усилителей. Схема Основная масса современных аналоговых и аналого-цифровых электронных устройств выполняется на специализированных микросхемах...
|
Алгоритм выполнения манипуляции Приемы наружного акушерского исследования. Приемы Леопольда – Левицкого. Цель...
ИГРЫ НА ТАКТИЛЬНОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ Методические рекомендации по проведению игр на тактильное взаимодействие...
Реформы П.А.Столыпина Сегодня уже никто не сомневается в том, что экономическая политика П...
|
Способы тактических действий при проведении специальных операций Специальные операции проводятся с применением следующих основных тактических способов действий: охрана...
Искусство подбора персонала. Как оценить человека за час Искусство подбора персонала. Как оценить человека за час...
Этапы творческого процесса в изобразительной деятельности По мнению многих авторов, возникновение творческого начала в детской художественной практике носит такой же поэтапный характер, как и процесс творчества у мастеров искусства...
|
|
