Деятельность коммерческих банков

Для успешной работы и получения прибыли коммерческому банку недо­статочно знать законы о банках, другие законодательные и административные нормы и правила. Они не дают ответа на многие вопросы, относящиеся к обеспечению безопасности, надежности и прибыльности операций. Поэтому для банка особенно важно сформировать экономическую политику, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем депозитного, кредитного, фондового портфеля, прогнозировать и преодолевать риски, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно проводить те или иные операции.

На макроэкономическом уровне банковскую экономическую политику можно определить как политику, проводимую банками страны во главе с центральным банком, по поддержанию устойчивости банковской системы и обеспечению нормального функционирования экономики.

На микроэкономическом уровне, т.е. на уровне конкретного банка, экономическую банковскую политику можно определить как стратегию и тактику банка в области организации и осуществления его операций и оказания услуг с целью обеспечения его рентабельности, устойчивости и ликвидности.

Основополагающим моментом при разработке экономической политики банка является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее достижения.

Основной целью деятельности коммерческого банка является его развитие как коммерческого предприятия с точки зрения его количественного роста и повышения эффективности работы (качественный рост), а также развитие банка как социаль­ного института с позиций обеспечения интересов клиентов, удовлетворения инте­ресов персонала и органов банковского надзора.

Основными элементами экономической политики банка являются:

§ депозитная политика;

§ кредитная политика;

§ политика в области организации расчетно-кассового обслуживания кли­ентов;

§ процентная политика, валютная политика, политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых, элек­тронных и пр.);

§ политика в области управления рисками, рентабельностью банка, персо­налом.

Экономическая политика банка формируется под воздействием ряда факторов:

§ состояние рынка, на котором работает банк (риски, уровень инфляции, конкуренция, спрос на банковские операции и услуги и т.д.);

§ приоритеты развития банка на ближайшую и отдаленную перспективу (доходность, ликвидность, расширение клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг и др).

Ресурсы банка состоят из заемных, привлеченных средств и собственного капитала.

Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлекает на время.

Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капи­тал банка выполняет несколько жизненно важных функций:

§ защитная;

§ оперативная;

§ регулирующая.

Резервы банка формируются за счет его прибыли и включают:

§ резервный фонд, который в соответствии с российским законодательством создается в размере, установленном уставом банка, по отношению к уставному капиталу, но не меньше 10% для банков, принимающих вклады населения. Фонд предназначен для покрытия крупных убытков;

§ резервный фонд под обесценение ценных бумаг, средства которого идут на покрытие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

§ резерв по ссудам, используемый для погашения возможных потерь по ссудам и относимый на расходы банка;

§ фонд экономического развития, формируемый в размере, установленном собранием акционеров, и предназначенный для развития банка (приобретения недвижимости для банка, оборудования, поощрения работников и т.д.).

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов — банков.

Под устойчивостью банка следует понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов.

Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью.

Ликвидность для коммерческого банка - это его способность обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение раз­личных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пас­сивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка - основа его платеже­способности.

Платежеспособность - это способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками по вып­лате депозитов, перед акционерами - по выплате дивидендов, перед государст­вом - по уплате налогов, перед персоналом - по выплате заработной платы).

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов:

§ макроэкономические факторы - геополитическая и макроэкономическая обстановка в стране; совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности; структура и стабильность банкой системы; состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг;

§ микроэкономические факторы - ресурсная база банка, качество вложений, уровень менеджмента, функциональная структура и мотивация деятельности банка.

В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Банк России устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

§ минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;

§ нормативы достаточности капитала;

§ нормативы ликвидности;

§ максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков;

§ максимальный размер крупных кредитных рисков;

§ максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

§ максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых кредитной организацией своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;

§ максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

§ нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц.