Организация межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. В настоящее время в РФ используются следующие системы межбанковских расчетов: - платежи, совершенные через расчетную сеть Банка России (70—80 %); - платежи, совершенные через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга (около 10 %); - платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов, (10-20 %); - платежи, совершенные через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг (около 2 %). Основная часть расчетов между банками осуществляется при помощи специально созданных для этой цели структурных подразделений ЦБ РФ - расчетно-кассовых центров (РКЦ). Каждому коммерческому банку по месту его территориального расположения в соответствующем РКЦ открывается корреспондентский счет. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа суб счетов.

Открытие банком корреспондентского счета в РКЦ оформляется соответствующими договорами, а именно: - договором корреспондентского счета, который определяет порядок расчетного обслуживания банка, права и обязанности банка и РКЦ при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за нарушение порядка и сроков осуществления расчетов через расчетную сеть Банка России и иные условия; - договором на кассовое обслуживание коммерческого банка РКЦ; - специальным договором об установлении корреспондентских отношений, выполнение платежей электронным способом, определяющим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации (если банк участвует в осуществлении межрегиональных и внутри региональных электронных платежей).

Корреспондентский счет банка в РКЦ представляет собой разновидность депозитного счета до востребования и, по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка. Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам - это их четкое осуществление в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете для осуществления текущих платежей банки при определенных условиях могут получить в Банке России кредиты. Корреспондентские счета банков в РКЦ открываются в ЦБ РФ на балансовом счете 30101 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России», а в коммерческом банке - на балансовом счете 30102 с аналогичным названием.

Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов (МФО). МФО должны осуществляться так, чтобы обеспечить сохранность средств, не допускать ошибок, несанкционированного доступа к движению документов, предотвращать засылку денежных средств не по адресу. Перемещение денежных средств между РКЦ по системе МФО происходит на основе авизо, представляющего собой распоряжение одного учреждения банка другому о выполнении расчетной операции. Совершенствование межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка России связано с созданием и развитием электронной системы межбанковских расчетов (ЭЛСИМЕР).