Тарифная политика в области страхования

Под тарифной политикой понимается целенаправленная дея­тельность страховщика по установлению, уточнению и упорядо­чению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования. Она базируется на следующих основных принципах:

1.Эквивалентность страховых отношений сторон. Это озна­чает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой строились страховые тарифы. Тарифные ставки устанавливаются, как правило, в масштабе Областей (краев) или республик в среднем за 5 или 10 лет. В этом же масштабе за указанный период и должна происходить возврат­ность уплаченных взносов в виде страхового возмещения. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования, как замкнутой раскладке ущерба.

2..Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Чрезмерно высокие тарифные ставки становятся тор­мозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, иначе страхование может стать невы­годным. Доступность тарифных ставок находится в прямой зависимости от числа страхователей и количества застрахованных объектов. Чем больший круг застрахованных лиц и объектов охва­тывает страхование, тем меньшая доля в раскладе ущербаприходится на каждого, тем доступнее становятся страховые тарифы. При доступных страховых тарифах существенно возра­стает эффективность страхования как метода страховой защиты общественного производства.

3. Стабильность размеров страховых тарифов на протя­жении длительного времени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхователей укрепляется твердая уверенность в солидности страхового дела. К постоянным тарифам привыкают и страхователи, и страховые работники. Да­же в тех случаях, когда устойчиво снижаются показатели убыточ­ности страховой суммы, целесообразно расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифах. Повышение тарифных ставок возможно лишь при неуклонном росте убыточ­ности страховой суммы в целях обеспечения безубыточного про­ведения страхования. Так, например, в связи с высокой ежегодной колеблемостью показателей убыточности страховой суммы по страхованию урожая сельхозкультур действующее законодатель­ство допускает пересчет тарифных ставок каждые 5 лет. При транспортном страховании грузов размеры тарифов могут менять­ся в зависимости от степени опасности конкретных рейсов.

Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным направлением в деятельности страховщика, поскольку, чем шире объем страховой ответствен­ности, тем больше страхование соответствует потребностям стра­хователей. Расширение объема страховой ответственности обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы.

Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страхо­вых операций. Данные финансовые принципы в полной мере отно­сятся и к деятельности страховщика, который производит выплаты страхового возмещения и другие расходы за счет поступивших страховых платежей. Поэтому страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей постоянно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало некоторое превышение доходов над расходами (прибыль страховщика). Оно может в плановом порядке закладываться в нагруз­ку к тарифной ставке, поскольку в нетто-ставке, обеспечивающей замкнутую раскладку ущерба, нет места для прибыли. Однако если фактическая убыточность страховой суммы в благоприятном году окажется ниже действующей нетто-ставки, то образовавша­яся экономия может быть распределена по двум направлениям: частично в запасный фонд страховщика и частично на пополнение до прибыли.