Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.
3) Козловский изготовил тем же путем двадцать купюр дореволюционных царских денег и продал их нумизматам как подлинные?
Задача 4
Шелестов, желая избежать оплаты таможенной пошлины, не указал в декларации перевозимые им в сопредельное государство ювелирные изделия на сумму более 260 тысяч рублей. При досмотре его багажа работники таможни обнаружили эти изделия.
Квалифицируйте действия Шелестова. Изменилось бы ваше решение, если бы Шелестов ювелирные изделия не пытался вывезти из России, а наоборот, таким же путем привез их в Россию, и они были обнаружены при досмотре багажа работниками российской таможни?
Задача 5
Завернина работала ответственным секретарем районной организации общества «Знание». Когда ее уволили по сокращению штатов, Завернина оставила себе «на память» печать организации, сказав, что печать потерялась.
Через два месяца Завернина сняла частную квартиру, открыла в ней учебный пункт и повесила у подъезда вывеску: «Учебный пункт общества"Знание"». Наняв преподавателей-почасовиков, Завернина организовала бухгалтерские курсы и курсы водителей автомашин. Те и другие рассчитаны были на трехмесячную учебу. Окончившим обучение Завернина выдавала свидетельства общества «Знание», заверяла его своей подписью и оставшейся у нее печатью. Завернина успела сделать три выпуска по каждой специальности. От этой операции она получила доход в размере 150 000 рублей.
Квалифицируйте действия Заверниной. Изменилось бы ваше решение, если бы чистый доход Заверниной составил бы 500 000 рублей?
№ 107
Пошехонский, Смирнов и Расторгашев, ранее судимые за со-вершение тяжких преступлений, на территории N-ского района, занимались, объединившись, постоянными денежными поборами с руководителей кооперативов и других предпринимателей. Таким способом ими было заработано за 3,5 года около 190 тыс. долларов США. 2/5 этой суммы были вложены Смирновым на свое имя на счета в различные банки по договору банковского вклада, часть использовалась Пошехонским на покупку квартиры, а остальные деньги Расторгашев вложил в создание и функционирование возглавляемого им благотворительного фонда «Надежда».
Дайте юридическую оценку содеянному.
№ 108
Мелехов был командирован за границу в одну из африканских стран. Возвращаясь из командировки, Мелехов решил провезти без оплаты пошлины несколько золотых перстней и браслет, купленных им на базаре. Для этого он их зашил в пояс, который одел под нижнее белье. На таможенной границе работниками таможни украшения были обнаружены, и Мелехов признался в содеянном.
Квалифицируйте содеянное Мелеховым. Изменится ли квалификация содеянного, если предположить, что приобретенные им украшения оказались фальшивыми (например, изготовлены из сплава меди)?
№ 109
Каюров, Мищик, Мерный и Пронин на протяжении трех лет вывозили горюче-смазочные материалы из России с целью их дальнейшей реализации за рубежом следующим образом: Каюров изго-тавливал поддельные документы, на основании которых лидер группы Мищик под прикрытием коммерческой фирмы приобретал сырую нефть у нефтеперерабатывающих предприятий г. Уфы и г.Салавата Республики Башкирия. Затем сформированные желез-нодорожные составы с ГСМ объемом до 6 тыс. тонн направлялись на станцию Елец, где Мерный, заместитель начальника N-ской таможни, поступаемый груз переоформлял на патоку — мелес. После замены всех документов на фиктивные составы с нефтепродуктами направлялись на станцию Валуйки Республики Украина, где Пронин реализовывал топливо за валюту, которая затем делилась между всеми членами группы. Таким образом из РФ было вывезено около 39 тыс. тонн сырой нефти.
Квалифицируйте содеянное.
№ 110
Харитонова, Безликий и Ушаков работали в фирме, продававшей импортную копировально-множительную технику. Решив обогатиться, они с использованием электрографического аппарата изготовили по 20 тыс. штук банкнот достоинством 5 и 10 рублей. Сделанные таким способом денежные купюры имели существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим реквизитам с подлинными, находящимися в обращении денежными знаками. При очередной реализации изготовленных банкнот в одном из автосалонов Санкт- Петербурга Харитонова, Безликий и Ушаков были взяты с поличным сотрудниками подразделения по борьбе с экономическими преступлениями.
Квалифицируйте содеянное.
№ 111
Гранин, являясь заместителем директора Якутского АО «Саха- Даймонд», имел доступ к добыче и переработке природных драгоценных камней. Используя служебное положение, он присвоил большое количество алмазов общим весом 4,9 тыс. каратов, которые хранил в подвале собственного гаража. Через своего знакомого Тынянова, имеющего связи среди московских предпринимателей, Гранин реализовывал алмазы без лицензии некоторым коммерческим фирмам. В результате проведенной оперативниками РУОП операции деятельность Гранина и Тынянова была пресечена.
Дайте юридическую оценку их действиям.
№ 112
Вологодский, Соколовский и Масловский, обладая определенной информацией о наличии картин старых мастеров у жителей г. Анапы, под видом распространителей косметики приходили к ним и предлагали хозяевам продать ту или иную картину по ценам значительно ниже их реальной стоимости. В случае отказа угрожали поджогом квартиры или избиением. Таким способом по сравнительно низким ценам ими было куплено восемнадцать полотен известных древних мастеров, а хозяевам картин Рамкину и Старову за несговорчивость нанесены телесные повреждения различной тяжести. г •
Квалифицируйте содеянное Соколовским, Масловским и Вологодским.
№113
Мутахов, регулярно торгующий фруктами с лотка, попросил знакомого слесаря Вележенова изготовить ему килограммовую гирю более легкого веса. Вележенов, выполнив просьбу, изготовил гирю весом 900 г. Используя эту гирю, Мутахов, как было установлено при контрольной закупке, при продаже обвесил трех человек на общую сумму 41 рубль. Учитывая, что гирю Мутахов использовал в течение двух дней, контролеры из торгинспекции увеличили сумму примерно в 470 раз, исходя из возможного числа покупателей.
Дайте юридическую оценку содеянному Мутаховым и Вележеновым.
№114
К Мякишевой пришли ее знакомые Фигин и Ляшев и предложили приобрести по очень низкой цене кожаную-куртку и две шубы, предупредив, что имущество ими похищено у жены одного из артистов цирка. Совершив сделку, Мякишева куртку оставила себе, одну шубу подарила своей сестре, а другую сдала в ломбард, получив за это ссуду. Владелица имущества, случайно зайдя в ломбард опознала свою вещь и обратилась в правоохранительные органы.
Квалифицируйте содеянное Мякишевой.
№ 115
Директор коммерческого центра «Элегант» Хуанхаев купил в Китае в одном из кооперативов большую партию джинсов; рекламируя их как изделия известной американской фирмы «Лидс», три раза в различных городах России устроил выставку-распродажу данного товара. На одну из таких распродаж явились представители фирмы «Лидс», обнаружившие, что продаваемые джинсы изготовлены неизвестным производителем с использованием лекал и товарного знака фирмы без ее согласия, и потребительские свойства и качество продаваемых джинсов значительно ниже, чем у фирменных, а цены явно завышены.
Квалифицируйте содеянное Хуанхаевым.
№ 116
В соответствии с кредитным договором Промкредитбанк выдал общесту с ограниченной ответственностью «Лимит» кредит в сумме 250 тыс. рублей сроком на три месяца с выплатой 170 процентов годовых. Поскольку свои обязанности заемщик не выполнил, руководство банка подало иск в арбитражный суд, который своим решением взыскал с общества долг, установленные договором про-центы за пользование кредитом, а также предусмотренную договором пеню за просрочку возврата денежных средств. Но после вступления решения суда в законную силу руководитель «Лимита»
Изморов не возвратил сумму кредитору, мотивируя это тем, что на расчетном счете общества находится всего 300 рублей.
Есть ли в действиях Изморова состав преступления?
№ 117
Три крупнейших металлургических завода, контролирующих более 60% производства и сбыта стали и проката в стране, заключили соглашение о консорциуме, в котором в качестве одного из существенных было согласовано условие о том, что в течение года участники консорциума обязаны продавать свою продукцию на 15—20% ниже уровня мировых цен. Цель данного условия в соглашении не обозначалась, хотя было очевидно, что таковой является стремление монополистов вытеснить с рынка мелких производителей и иностранных экспортеров. Сведения о соглашении просочились в печать.
Дайте юридическую оценку ситуации.
№ 118
Варфоломеевой на праве собственности принадлежало несколько картин русских художников-передвижников. Все картины были в установленном порядке признаны и зарегистрированы как памятники истории и культуры. По просьбе администрации художественной галереи Варфоломеева нередко передавала свои картины в экспозиции временных выставок. Однажды к ней обратился представитель администрации Иволгин с просьбой передать 4 картины на выставку, организуемую им за рубежом. Организовав выставку, Иволгин в Россию не возвратился, а картины продал за солидную сумму одному из западных меценатов.
Дайте юридическую оценку содеянному.
№ 119
Каланхоев внес 100 долларов США (минимально возможную сумму) в один из процветающих банков г. Калининграда и получил под нее кредитную карточку. За небольшое вознаграждение он у своей знакомой Геращенко, работницы того же банка, узнал необходимую информацию о Волобоеве — владельце крупного валютного счета этого банка. Каланхоев путем наклейки нового подписного поля переделал свою кредитную карточку, в результате чего сумел снять со счета Волобоева 5,5 тыс. долларов США.
Квалифицируйте содеянное.
№ 120
Цвирова и Хой с соблюдением требований российского законодательства создали финансовую компанию «Виктория». Грамотно
организовав рекламу, они обещали высокие проценты (до 300% годовых в зависимости от суммы и срока вклада) по привлекаемым средствам от населения за счет создания финансовой «пирамиды». Проработав около года, «Виктории» удалось привлечь деньги от граждан в сумме около 18 млн рублей. Через некоторое время Цвирова и Хой, объявив «Викторию» обанкротившейся, ночью тайно вывезли имущество компании в надежное место и с деньгами скрылись за рубежом.
Дайте юридическую оценку содеянному.
№ 121
Генеральный директор Прокатов и его заместитель Поточный постоянно получали высокие премии за обеспечение роста технической оснащенности предприятия. Сотрудниками отдела по борьбе с экономическими преступлениями в ходе проведенной проверки предприятия установлено, что в действительности закупки нового оборудования оставались на прежнем уровне и даже снижались, а руководители приписывали в соответствующей отчетности объемы работ по техническому перевооружению. В результате данных манипуляций Прокатовым и Поточным за 2,5 года было незаконно получено 25 тыс. рублей в виде премий.
Квалифицируйте содеянное Прокатовым и Поточным.
№ 122
По заявлению гражданина Ходина федеральные органы налоговой полиции г. N-ска проверили финансово-хозяйственную деятельность коммерческого банка «Лира». В результате проверки выявлены следующие нарушения: старший бухгалтер банка Счетоводова по указанию генерального директора этого же банка Фьючерова в течение 1 года вела «двойную бухгалтерию». По одним документам, составленным в соответствии с действующим законодательством и представляемым в налоговые органы, заработная плата сотрудников банка составляла от 300 до 450 рублей, фактически же каждому из них в конверте дополнительно выплачивалось от 300 до 800 долларов США, что не отражалось в официальной отчетности, но фиксировалось в тех документах, которые не представлялись контролирующим органам. Налоги с дополнительной зарплаты не взимались. Эксперты налоговой инспекции установили, что сумма неуплаченных в бюджет государства налогов составила 100 тыс. 50 рублей.
Дайте юридическую оценку содеянному.
Есть ли основания для привлечения к уголовной ответственности Счетоводовой, если она вынуждена была совершать подобные деяния под угрозой Фьючерова быть уволенной с работы?
Гаспарянц, генеральный директор фирмы «Бромикус», занимав-шейся посреднической деятельностью по продаже фармацевтических препаратов, свою коммерческую деятельность организовала таким образом. Открыв в разных банках 2 расчетных счета, через один из них, не учтенный в налоговых органах, проводила расчет- но-денежные операции по закупке-продаже лекарственных препаратов и не отражала их в документах бухгалтерского учета, а с фирмами-поставщиками «Лотос» и «Корос» Гаспарянц проводила реальные расчеты наличными деньгами, что также не находило отражения в учетных документах. Экспертизой установлено, что сумма неуплаченных данным юридическим лицом налогов по операциям с фирмами «Лотом и «Корос» составила 620 минимальных размеров оплаты труда, установленных законодательством РФ, а по другим операциям — 540 минимальных размеров оплаты труда.
№ 124
Товарищество на вере «Аркадия» было зарегистрировано в Москве, а свою хозяйственную деятельность осуществляло в Воронеже и Краснодаре, где и открыло расчетные счета. Аудиторская проверка товарищества, проведенная по указанию прокурора района г. Воронежа, выявила значительные суммы сокрытых от налогообложения доходов. Опасаясь штрафных санкций, руководитель «Аркадии» искусственно «самоликвидировал» предприятие.
Есть ли в действиях руководства товарищества на вере состав какого-либо преступления?
№ 125
Шнейдер, работая адвокатом одной из юридических консультаций г. Владивостока, выполнял обязанности защитника по уголовным делам. 2/3 его совокупного дохода за год составляли гонорары (от 1,5 до 3 тыс. рублей) за работу по соглашению со своими подзащитными. В конце каждого года, составляя декларацию о доходах для представления в налоговые органы, Шнейдер включал в нее значительно заниженные суммы, полученные в результате своей деятельности. Сумма его недоимок по налогам за два года составила 18 тыс. 900 рублей.
Подлежит ли Шнейдер уголовной ответственности?
№ 126
Пенсионер Карданников имел несколько источников дохода. Являясь зарегистрированным как индивидуальный предприниматель, он в своем гараже на территории гаражно-строительного кооператива
«Колесо» открыл авторемонтную мастерскую, где за определенное денежное вознаграждение чинил машины своих знакомых. Параллельно с этим он работал на две ставки ночным сторожем этого же кооператива. Совокупный годовой доход его составил 18 тыс. рублей. К установленному законодательством сроку Карданников в налоговую инспекцию не представил декларацию о своих доходах, мотивируя это тем, что ему якобы «некогда заниматься бумажными делами».
Есть ли в деянии Карданникова состав преступления, если учесть:
а) что два года назад он был судим за уклонение от уплаты налога?
б) после вызова в налоговые органы для дачи объяснений скрылся из города?
№ 127
Руководитель унитарного авиапредприятия Серов принял решение о продаже двух воздушных судов и бензозаправщика, принадлежащих возглавляемому им юридическому лицу. При нотариальном удостоверении договора купли-продажи встал вопрос о правомерности совершения указанной сделки. Государственный, нотариус возражал против удостоверения договора на том основании, что данное унитарное предприятие является государственным и Серов не вправе заключать сделки по отчуждению имущества. Тогда Серов обратился к частному нотариусу Броневому, который помимо основной деятельности работал в фирме, покупающей самолеты и бензозаправщик, и тот за определенное вознаграждение удостоверил данный договор.
Есть ли основания для привлечения Броневого к уголовной ответственности?
№ 128
Сотрудники частной охранной фирмы «Щит» Лактозов и Чушрава обеспечивали общественный порядок в городском парке- во время проведения празднований по случаю Дня города N. Увидев Лобова и шедшую рядом с ним беременную Шопову, которые,, находясь в состоянии алкогольного опьянения, выражались неценцезурно в адрес окружающих, охранники схватили их за руки и повели в милицию. Лобов и Шопова стали отталкивать от себя охранников. В ответ на это Лактозов сильно ударил два раза Лобова в живот, причинив ему вред здоровью средней тяжести, а Чуправа нанес удар по спине Шоповой резиновой дубинкой, от чего у нее произошел выкидыш.
Дайте юридический анализ действиям Лактозова и Чуправы.
№ 129
Заместитель генерального директора коммерческой фирмы Лагутеев пользовался у своего начальника доверием и имел доступ к информации, составляющей коммерческую тайну. Друг Лагутеева — президент другой фирмы Адаменко — за большое денежное вознаграждение попросил предоставить ему информацию о про-изводственной и финансовой деятельности фирмы-конкурента. Лагутеев выполнил просьбу Адаменко, за что получил от последнего 11 тыс. долларов США.
Имеется ли в действиях Лагутеева состав преступления?
№ 130
Дубосаров, будучи директором общества с ограниченной ответственностью, решил заняться поставкой минеральных удобрений в одну из стран ближнего зарубежья. На деньги ООО Дубосаров закупил в одном из государственных предприятий 6000 тонн минеральных удобрений. После этого, изготовив подложные документы, на основании их он получил лиценцию на экспорт минеральных удобрений. При таможенном оформлении груза обман был обнаружен, а железнодорожный состав с удобрениями задержан, а их реализация запрещена. В результате этого общество с ограниченной ответственностью понесло большие убытки, а половина его сотрудников вынуждена была уволиться.
Дайте юридическую оценку содеянному Дубосаровым.
№ 131
Колыхаева, руководя закрытым акционерным обществом, систематически угрожала увольнением с работы грузчикам Сохненко и Кулебабе, не скрывая, требовала от них деньги «за безбедную работу». Боясь остаться без работы, Сохненко и Кулебаба неоднократно передавали Колыхаевой требуемые суммы денег. Через некоторое время, решив, что так больше не может продолжаться, заявили о своих действиях в правоохранительные органы.
Ознакомившись со ст. 290 и 291 УК РФ, квалифицируйте содеянное Колыхаевой, Сохненко и Кулебабой.
№132
Колосков и Леонов создали в подвале дома лабораторию по II извлечению из радиодеталей золота самой высокой пробы. Изготовленные таким образом два слитка общим весом 400 г. они пытались продать около ювелирного магазина Симакову, но были задержаны сотрудниками милиции в момент передачи ценностей. В ходе расследования Колосков и Леонов пояснили, что сырье, содержащее драгоценные металлы, поставлял им с оборонного завода Полозков, работавший там начальником отдела снабжения, а отделять золото, от радиодеталей при помощи химических реактивов их научил инженер этого завода Долматов.
Квалифицируйте содеянное.
№»133
Фоменко с помощью Варенникова, предоставившего специальную технику, подделал большое количество стодолларовых I купюр США и акций коммерческого банка. У входа в вестибюль станции метро Фоменко купил у неустановленного лица два драгоценных камня, вручив ему 7 тыс. фальшивых долларов. Узнав об этом, Варенников попросил Фоменко поделиться с ним драгоценными камнями, однако получил отказ. Тогда он заявил о содеянном с милицию, утаив, однако, местонахождение бывшего компаньона.
Квалифицируйте содеянное.
№134
Беспалов при покупке продуктов на продовольственном оптовом рынке получил на сдачу купюру достоинством 50 руб. Придя домой, Беспалов обнаружил, что денежная купюра является под дельной. Намереваясь избавиться от нее, Беспалов попросил свою соседку Удальцову купить в магазине бутылку водки, вручив ей поддельные 50 руб. Удальцова передала эту купюру продавцу магазина в качестве оплаты за бутылку водки и стала ждать сдачу. Продавец приняла от нее купюру, но затем, заподозрив неладное, вернула ее, сказав, что у нее нет сдачи. Вскоре Удальцова была задержана работниками милиции.
Квалифицируйте содеянное.
№135
Хворостов был командирован за границу, куда выехал вместе со своей женой Хворостовой Ю. Возвращаясь на родину, Хворостова Ю. решила провезти без оплаты пошлины несколько штук золотых дамских украшений. Для этого она обтянула украшения шерстяной тканью и приспособила их в виде пуговиц на своей кофточке. На таможенной границе золотые украшения были обнаружены. Хворостова Ю. сообщила работникам таможни, что ее под угрозой избиения принудил так поступить муж.
Квалифицируйте содеянное.
