Описание предприятия

 

В этом разделе необходимо охарактеризовать предприятие, обратив внимание на его отличия от других компаний, присутствующих на рынке:

· цели и задачи на ближайший период и на перспективу;

· перечень основных владельцев, роль каждого из них в основании и деятельности предприятия;

· события, повлиявшие на развитие предприятия;

· финансирование предприятия в прошлом и в настоящее время;

· организационная структура и кадровый состав;

· тенденции в сбыте продукции (услуг) в ближайшее время и в перспективе;

· основные достижения предприятия;

· показатели финансовой эффективности предприятия за последние три года;

· каковы преимущества предприятия;

· какие потребности заказчиков обеспечивает предприятие;

· объем рынка продукции или услуг, предоставляемых предприятием;

· какова доля предприятия на рынке и каковы тенденции спроса на его продукцию (услуги);

· каковы возможности рекламы;

· сезонность;

· как увеличить долю предприятия на рынке;

· используемые ноу-хау;

· территориальное расположение контрагентов;

· основные конкуренты и их сильные стороны;

· уровень технологии;

· анализ издержек;

· с какими проблемами сталкивается предприятие;

· анализ сильных и слабых сторон предприятия (качество продукции и услуг, возможности сбыта, уровень производственных издержек, квалификация, опыт персонала, уровень технологии, условия поставок материалов или комплектующих, уровень менеджмента).

· географическое положение предприятия;

· ближайшие транспортные магистрали.

Юридическое обеспечение деятельности предприятия

1. Организационно-правовая форма.

2. Дата создания и регистрации предприятия.

3. Учредительные документы.

4. Принадлежность капитала.

5. Лицензии на виды деятельности.

6. Сертификаты соответствия.

7. Договоры, контракты и соглашения с партнерами.

 

Сведения о внешней среде предприятия

1. Состояние и темпы экономического роста отрасли.

2. Факторы прямого воздействия.

3. Факторы косвенного воздействия.

4. Уровень занятости в данной сфере экономики.

5. Инвестиционный климат.

6. Наличие налоговых льгот.

 

Описание продукции (услуг)

В этом разделе приводится подробная характеристика производимой предприятием продукции (услуг), производится сравнение ее с продукцией конкурентов, анализируются планы развития производства.

Характеристика продукции:

· функциональное назначение, для каких целей она предназначена;

· примеры использования продукции;

· стоимость в зависимости от объемов производства;

· технологичность;

· универсальность;

· соответствие продукции принятым стандартам;

· на какой стадии находится продукт в настоящее время (идея, рабочий проект, опытный образец, серийное производство и т.п.);

· требования к контролю качества;

· требования к подготовке пользователей;

· требования к гарантийному и послегарантийному обслуживанию;

· имеются ли возможности для дальнейшего развития продукта;

· патентно-лицензионная защита.

Анализ продукции конкурентов, имеющейся на рынке:

· описание функциональных и потребительских свойств конкурирующих продуктов;

· почему продукты конкурентов пользуются определенным спросом;

· принципы ценообразования конкурентов;

· способы стимулирования сбыта, используемые конкурентами.

Исследования и разработки:

· цели и описание планируемых НИОКР;

· существующие технологические риски;

· технологическое состояние конкурентов, возможность их технологических достижений влиять или повлиять в будущем на деятельность предприятия;

· описание концепции развития продукта следующих поколений.

Финансирование:

· принятая концепция ценообразования;

· оптимальные размеры заказов и формы оплаты;

· условия приобретения сырья, материалов и комплектующих;

· уровень запасов;

· производственная кооперация.

План маркетинга

План сбыта должен отражать стратегию продаж компании в различные временные периоды (1-й год – помесячно, 2-й год – по кварталам, 3-й год – в целом) и показывать:

· цену продукции;

· методы ценообразования и установления гарантийного срока;

· схему реализации продукции (с авансом, в кредит, на экспорт);

· размеры скидок;

· время на сбыт;

· уровень запасов;

· процент потерь;

· условия оплаты (по факту, с предоплатой, в кредит);

· время задержки платежа.

 

Производственный план

Этот раздел должен подробным образом описывать путь, посредством которого предприятие планирует эффективно производить продукцию или услуги и поставлять их потребителю. Необходимо отразить все этапы подготовительного периода в календарном плане (сетевом графике). Календарный план выполнения работ в рамках проекта должен включать прогноз сроков действий (мероприятий) и потребности в финансовых ресурсах для его реализации.

Описание технологического процесса должно отразить:

· обеспеченность сырьём, оборудованием, комплектующими, энергией;

· потребность и условия приобретения технологического и прочего оборудования;

· потребность в участках земли, зданиях и сооружениях, коммуникациях;

· потребность и условия поставки сырья, материалов, комплектующих, производственных услуг, контроль качества и дисциплины поставок;

· требования к источникам энергии и их доступность;

· требования к подготовке производства;

· возможности совершенствования технологии производства;

· требования к контролю качества на всех этапах производства продукции.

Требования к квалификации и наличие необходимого персонала:

· административный персонал;

· инженерно-технический персонал;

· производственный персонал;

· условия оплаты и стимулирования;

· условия труда;

· структура и состав подразделений;

· обучение персонала;

· предполагаемые изменения в структуре персонала по мере развития предприятия.

 

Организационный план

1. Организационная структура предприятия. Схема управления.

2. Потребность в кадрах, источники найма, предъявляемые к работникам требования.

3. Партнеры: форма сотрудничества, наличие договора.

4. График реализации проекта.

 

Финансовый план

1. Нормативы для финансово-экономических расчетов:

· валюта проекта;

· уровень инфляции;

· учетная ставка ЦБ РФ;

· ставки налогов (на прибыль, на имущество, НДС и др.).

2. Расчет себестоимости

 

Виды затрат, статья	Сумма на месяц (год)
1. Материалы, сырье, комплектующие 2. Заработная плата производственного персонала · численность персонала · среднемесячная зарплата · фонд заработной платы в год 3. Начисления на зарплату 4. Амортизация производственного оборудования 5. Расходы на электроэнергию 6. Транспортные расходы ИТОГО переменные расходы
7. Затраты на управление: · численность аппарата управления · среднемесячная зарплата · фонд оплаты труда в год · начисление на зарплату · командировки · оргтехника, связь, канцтовары 8. Аренда помещения, оборудования 9. Коммунальные расходы 10. Амортизация нематериальных активов 11. Платежи за загрязнение окружающей среды 12. Юридические консультации, обучение персонала ИТОГО условно-постоянные затраты 13. Затраты на рекламу 14. Проценты по кредиту 15. НДС 16. Местные налоги и сборы ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ

 

3. Себестоимость единицы продукции (услуги):

4.

5. Критический объем продукции в стоимостном выражении

6. Расчет чистой прибыли и рентабельности

 

Показатели	Сумма (ден. един.)
1. Нетто-выручка от реализации 2. Затраты на реализованную продукцию 3. Валовая прибыль 4. Налог на прибыль 5. Чистая прибыль
Рентабельность

 

7. Смета затрат на реализацию проекта

 

Вид затрат	Сумма	в том числе:
собственные средства	заемные средства
Аренда помещений
Аренда, приобретение оборудования
Реконструкция, монтаж, наладка оборудования
Основная зарплата
Общепроизводственные расходы
Оборотные средства
Возврат кредита и % за кредит
Расходы на маркетинг и сбыт
Прочие расходы (регистрация, лицензирование и др.)
ВСЕГО

 

8. Отчет о прибылях и убытках (1-й год – по месяцам; 2-й год – по кварталам; 3-й год – в целом за год)

 

Наименование	1-й год	2-й год	3-й год
1 мес.	…	12мес.	всего	1кв.	…	4кв.	всего
1. Выручка от реализации
2. НДС (акцизы)
3. Прибыль от реализации
Затраты на производство: 4. Сырье, материалы
5. Комплектующие изделия
6. Сдельная зарплата
7. Другие переменные затраты
8. Налоги и отчисления
9. ВСЕГО переменных затрат (9 = 4 +5 + 6 + 7+8)
10. Валовая прибыль (3 – 9)
11. Постоянные затраты (без амортизации)
12. Амортизация
13. Проценты за кредит
14. Суммарные текущие затраты (14 = 12+13)
15. Прибыль до выплаты налога (15 = 10 – 11-14)
16. Налог на прибыль
17. Чистая прибыль (убытки)
ВСЕГО

 

9. Движение денежных средств (поток денег)

 

Основные показатели	1-й год	2-й год	3-й год
1 мес.	…	12мес.	всего	1кв.	…	4кв.	всего
1. Выручка от сбыта
2. Другие поступления
3. Постоянные расходы
4. Переменные расходы
5. Налоги и отчисления
6. Оперативная деятельность
7. Затраты подготовительного периода – инвестиции
8. Собственный капитал
9. Займы
10. Погашение кредитов
11. Выплаты % за кредит
12. Выплаты дивидендов
13. Банковские вклады, доходы
14. Финансовая деятельность (14 = 8+9-10-11-12+13)
15. Баланс наличности на начало периода
16. Баланс наличности на конец периода