Критерии выделения различных видов страховых вхносов

По своему назначению страховой взнос подразделяется на следующие виды: рисковая премия, сберегательная премия, нетто-премия, достаточная премия (взнос), брутто-премия.

· Рисковая премия — это чистая нетто-премия, представляющая часть страхового взноса в денежной форме, предназначенного на покрытие риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая. Рисковый взнос можно рассматривать как производственную вероятность осуществления риска во времени и пространстве.

· Сберегательная премия присутствует в договорах страхования жизни и предназначена для покрытия страховых платежей по истечении срока страхования. В течение срока действия договора страхования величина сберегательной премии может меняться. Целесообразно сочетать рисковую и сберегательную премии формировать условия страхования так, чтобы на всем протяжении срока действия договора страхования нетто-премия не изменялась. При заданной величине нетто-премии с течением времени может оказаться, что рисковая премия увеличивается из-за возрастания риска, а сберегательная уменьшается. В таком случае в целом поддерживается общее равновесие составляющих нетто-премии.

· Нетто-премия — часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Ее величина прямо зависит от развития риска. Нетто-премия равна рисковой премии в случае, когда наблюдается планомерное развитие риска. Однако поскольку страховой взнос есть средний размер данных платежей, то возможны положительные и отрицательные его отклонения. Для компенсации возможных отклонений к рисковой премии делается гарантийная надбавка.

· Достаточная премия равна сумме нетто-премии и нагрузки, включенной в издержки страховщика. Достаточную премию можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку.

· Брутто-премия — тарифная ставка страховщика. Она состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы, расходов на покрытие убыточных видов страхования и др. Каждый надбавочный элемент, включенный в брутто-премию, ведет к ее увеличению.