Размеры (лимиты) открытой валютной позиции и контроль кредитных организаций за их соблюдением

С целью ограничения валютного риска кредитных организаций устанавливаются следующие размеры (лимиты) открытых валютных позиций:

1. Сумма всех длинных (коротких) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20 процентов от собственных средств (капитала) кредитной организации;

2. Любая длинная (короткая) открытая валютная позиция в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10 процентов от собственных средств (капитала) кредитной организации.

Регулирование открытых валютных позиций с использованием сделок покупки-продажи иностранной валюты и (или) иных сделок с финансовыми инструментами в иностранной валюте допускается в случае, если есть все основания полагать, что соответствующая сделка будет исполнена либо отсутствуют какие-либо причины, препятствующие ее исполнению.

Кредитные организации, имеющие филиалы, и крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений самостоятельно осуществляют контроль за размерами (лимитами) открытых валютных позиций с учетом следующего:

1. одним из способов контроля за размерами (лимитами) открытых валютных позиций головных офисов и филиалов кредитных организаций является установление сублимитов кредитными организациями на открытые валютные позиции головных офисов и филиалов. Сублимиты могут быть установлены как в процентном отношении от величины собственных средств (капитала) кредитной организации, так и в абсолютном выражении. Распределение сублимитов между филиалами кредитных организаций осуществляется головными офисами кредитных организаций в рамках ограничений;

2. кредитные организации, имеющие филиалы, и крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений разрабатывают и утверждают внутренние документы, определяющие порядок контроля со стороны головных офисов за сублимитами открытых валютных позиций филиалов кредитных организаций.

Кредитные организации обязаны соблюдать размеры (лимиты) открытых валютных позиций ежедневно. Превышение установленных размеров (лимитов) открытых валютных позиций не может переноситься кредитными организациями на следующий операционный день.

Банки должны проводить расчёт на конец операционного дня.

В Банк России отчетность предоставляется подекадно.

В случае систематического несоблюдения лимита открытой валютной позиции и отсутствия обоснования о его несоблюдении ЦБРФ применяет:

- административные меры воздействия, приостанавливает проведение валютных операций, а также может отозвать лицензию на проведение операций и иностранной валютой;

- в случае отрицательного или нулевого значении капитала банка (убытки) – в этом случае лимит открытой валютной позиции не рассчитывается;

- Банк России может устанавливать контрольные значения открытой валютной позиции, в случае финансовых затруднений в банке;

- отчет о соблюдении лимитов открытой валютной позиции может представляться в централизованном режиме (когда все филиалы предоставляют отчет в головной офис банка, который затем предоставляет в ГУЦБ по месту нахождения филиала) либо децентрализованном (филиал банка предоставляет отчет сразу в ГУЦБ по месту нахождения филиала).