Тема 2. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Особое внимание следует уделить понятиям предприниматель­ства (предпринимательской деятельности) и банковской деятель­ности. Необходимо уметь отграничивать предпринимательство от иных видов экономической деятельности, не являющихся пред­принимательством ввиду отсутствия тех или иных признаков пред­принимательской деятельности. Необходимо отличать от пред­принимательства, в частности, не являющуюся предприниматель-

Рекомендуемая дополнительная литература по теме Аванесян Г.С. Уголовно-правовая охрана предприниматель­ской деятельности. — Ульяновск, 2001.

Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. — М., 2001.

Васендин С. Доход в незаконном предпринимательстве // Рос­сийская юстиция. 2001. № 1.

обоснование). При решении задач целесообразно использовать методические рекомендации.

Тема 1: ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА - 2 часа

1. Общая характеристика. Понятие предпринимательской дея­
тельности.

2. Воспрепятствование законной предпринимательской дея­
тельности.

3. Незаконное предпринимательство.

4. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт
немаркированных товаров и продукции.

5. Незаконная банковская деятельность.

 

7. Лжепредпринимательство.

8. Отмывание доходов от преступления.

9. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого пре­
ступным путем.

Задача 1.

Магомалиев, руководитель ООО «ГГМ», не имея для этого не­обходимой лицензии, оборудовал цех для розлива водки, затра­тив на это сумму, равную 30 тыс. МРОТ (частично за счет неу­чтенных денег неизвестного происхождения, частично за счет ООО), купил у неизвестных лиц спирт, подлинные специальные марки, а также поддельные региональные специальные марки, изготовил и промаркировал 5 тыс. бутылок водки. Он договорил­ся о продаже водки (за наличные неучтенные деньги в сумме 500 МРОТ) Михачеву, директору АО, имевшего в собственности сеть предприятий общественного питания. При перевозке водки ав­томобиль с грузом был задержан, были установлены упомянутые факты, а также то, что водка соответствует по качеству установ­ленным требованиям.

Квалифицируйте содеянное Магомалиевым. Изменится ли квалификация в случае, если водка не соответствует установлен-

\

ным стандартам, но для здоровья не опасна? Если она опасна для здоровья? Есгги все специальные марки подлинные?

Задача 2. \

Супруги Кротовы вели крестьянское хозяйство. Для повыше­ния урожайности овощей они решили приобрести органическое удобрение (навоз). На местном рынке такое удобрение можно бы­ло приобрести только в АО «Рассвет», директор которого отказал Кротовым. Тогда Кротовы остановили на дороге грузовик с наво­зом, которым управлял работник АО «Рассвет» Степанов, и угово­рили Степанова продать им навоз за сумму, равную 6 МРОТ. Сте­панов привез навоз на участок Кротовых, где они использовали его в своем хозяйстве.

Квалифицируйте содеянное Кротовыми.

Задача 3.

Завердин выручил от продажи наркотиков сумму, равную 100 тыс. МРОТ. Опасаясь разоблачения, он решил создать видимость законного приобретения этих доходов. Договорившись с Васьки-ным, директором АО, владевшим казино, он подделал документы, подтверждающие тот факт, что якобы выиграл эти деньги в кази­но, при этом уплатив с них соответствующий налог на доходы.

Квалифицируйте содеянное.

Задача 4.

Зубров А. работал директором АО и занимался экспортно-им­портными операциями. С целью оптимизации налоговых плате­жей он попросил своего сына Зуброва Б. учредить компанию в оффшорной зоне. Путем произвольного установления цен в расче­тах между российским АО и компанией, учрежденной в оффшор­ной зоне, они в течение года сэкономили на налогах с АО сумму, равную 50 тыс. МРОТ.

Квалифицируйте содеянное.

 

Тема 2. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ФИНАНСОВ» ОБОРОТА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И КАМНЕЙ - 2 часа

1. Общая характеристика.

2. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг.

3. Злостное уклонение от предоставления информации на рын­
ке ценных бумаг.

4. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бу­
маг.

 

5. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчет­
ных карт и иных платежных документов.

6. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных дра­
гоценных камней или жемчуга.

7. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов
и драгоценных камней.

8. Уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в госу­
дарственные внебюджетные фонды.