На основі наведених даних відобразити господарські операції по розрахунках з різними установами й організаціями. Скласти меморіальний ордер №6.
Дані до виконання завдання:
1) Залишки на субрахунку 364 «Розрахунки з іншими дебіторами» – 380 грн.
2) Залишки на субрахунку 675 «Розрахунки з іншими кредиторами» – 328 грн.
3) Господарські операції
| №
п/п
| Зміст операції
| Кор. рахунків
| Сума, грн.
|
|
|
| Д-т
| К-т
|
|
|
| Отримано миючи засоби та електричні лампи від магазину № 30
|
|
|
|
| 2.
| Перераховано магазину «Будматеріали» за фарбу
|
|
|
|
| 3.
| Перераховано топографії за виготовлення авторефератів
|
|
| 172,8
|
| 4.
| Перераховано Заводу керамічної плитки за мармурову плитку для підлоги
|
|
|
|
| 5.
| Отримано фарбу для ремонту адміністративного приміщення
|
|
|
|
| 6.
| Перераховано будівельній організації за виконані роботи
|
|
|
|
| 7.
| Списано на фактичні видатки кошти по операції
|
|
|
|
| 8.
| Отримано від Заводу керамічної плитки за мармурову плитку для підлоги
|
|
|
|
| 9.
| Перераховано ТОВ «Іскра» - за отримане канцелярське знаряддя
|
|
|
|
| 10.
| Перераховано кошти санепідемстанції за дезінфекцію їдальні
|
|
|
|
| 11.
| Списано на фактичні видатки кошти, сплачені санепідемстанції за послуги по дезінфекції
|
|
|
|
| 12.
| Перераховано Головпоштамту за конверти та марки
|
|
|
|
| 13.
| Оприбутковано конверти та марки
|
|
|
|
| 14.
| Списано безнадійну кредиторську заборгованість ТОВ «Глорія»
|
|
|
|
| 15.
| Оприбутковані матеріали для навчальних цілей
|
|
| 472,5
|
Меморіальний ордер №6. Накопичувальна відомість по розрахунках з різними кредиторами і дебіторами ф. 406
| № опер.
| Назва постачальника
| Залишок на початок міс.
| Дебет субрахунку
| Кредит субрахунку
| Залишок на кінець міс.
|
|
|
| Д-т
| К-т
| № опер.
| К-т субрах.
| № опер.
| Д-т субрах.
| Д-т
| К-т
|
| 1.
| Магазин №30
|
|
|
|
| 1.
|
|
|
|
| 2.
| Маг.«Будмат.»
|
|
| 2.
|
|
|
|
|
|
| 3.
| Типографія
|
|
| 3.
| 172,8
|
|
|
| 172,8
|
| 4.
| Завод кероміч.
|
|
| 4.
|
| 8.
|
|
|
|
| 6.
| Будів. організ.
|
|
| 6.
|
| 7.
|
|
|
|
| 9.
| ТОВ «Іскра»
|
|
| 9.
|
|
|
|
|
|
| 10.
| Санепідемстанція
|
|
| 10.
|
| 11.
|
|
|
|
| 12.
| Головпоштамт
|
|
| 12.
|
| 13.
|
|
|
|
