Ответственность организаций и должностных лицЗаконодательством предусмотрена ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанностей, установленных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) ДППП и финансировании терроризма, а именно: - отсутствие идентификации клиента; - отсутствие фиксирования сведений, предусмотренных законом, по операциям, подлежащим обязательному контролю; - непредставление в уполномоченный орган в установленном порядке и установленные сроки сведений, предусмотренных законом, по операциям, подлежащим обязательному контролю, либо по подозрительным операциям; - отсутствие разработанных и утвержденных в установленном порядке правил внутреннего контроля и программ его осуществления; - отсутствие назначенного должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления; - открытие кредитной организацией анонимных счетов (вкладов) является основанием для привлечения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, и должностных лиц этих организаций к ответственности по статье 15.27 КоАП РФ. Федеральным законом от 30 октября 2002 года № 130-ФЗ «О внесении дополнений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» в КоАП РФ включена новая статья 15.27 «Нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Согласно статье 15.27 КоАП РФ неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) ДППП и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа: · на должностных лиц в размере от ста до двухсот МРОТ; · на юридических лиц - от пятисот до пяти тысяч МРОТ. Объективная сторона административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, заключается в нарушении, то есть неисполнении, организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) ДППП и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля. Субъектом правонарушения по статье 15.27 КоАП РФ являются как организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом и поименованные в статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ, так и должностные лица этих организаций. Субъективная сторона правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, характеризуется как умыслом, так и неосторожностью. Согласно статье 23.62 КоАП РФ дела об административных правонарушениях по статье 15.27 КоАП РФ рассматривает федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий контроль за исполнением законодательства и уполномоченный принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) ДППП и финансированию терроризма (ранее указывалось, что функции этого органа осуществляет КФМ России). Рассматривать дела об административных правонарушениях от имени этого органа вправе: 1) руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) ДППП и финансированию терроризма, его заместители; 2) руководители территориальных органов федерального органа исполнительной власти, уполномоченного принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) ДППП и финансированию терроризма, их заместители. Согласно статье 28.7 КоАП РФ, если после выявления административного правонарушения в области законодательства о противодействии легализации (отмыванию) ДППП и финансированию терроризма осуществляются экспертиза или иные процессуальные действия, требующие значительных временных затрат, проводится административное расследование. Соответствующие изменения в уголовное законодательство были внесены еще раньше. В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"» была изложена в новой редакции статья 174 УК РФ (Приложение 1), кроме того, УК РФ был дополнен статьей 174.1 (Приложение 2).
|
