Таблица 2.1
| Планируемый объём отгрузки продукции
|
| № п\п
| Отгружено продукции, в т.ч. по покупателям:
| январь
| февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
| Всего отгружено
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Остальным
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ИТОГО за месяц
| | | | | | | |
Таблица 2.2
| Поступление денежных средств от покупателей
|
| № п\п
| Источники поступления денежных средств
| январь
| февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
| Итого за период
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дебиторская задолженность покупателей по состоянию на 1.01:
|
| А
|
|
| Сальдо на 1.01 = 500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Б
|
|
| С-до на 1.01 = 420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Просроченная дебиторская задолженность покупателей:
|
| Остальных
|
|
| С-до на 1.01 = 40
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Поступление денежных средств за отгруженную в отчетном периоде продукцию от покупателей:
|
| А (50:50)
|
|
| отгрузка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Б (50:30:20)
|
|
| отгрузка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Остальных (30:50:20)
|
|
| отгрузка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего поступление денежных средств
| | | | | | | |
Таблица 2.3
| Прогноз величины закупок предприятия у поставщиков товаров
|
| № п\п
| Поставщик
| январь
| Февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
| Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| С
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Д
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Остальные
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ИТОГО за месяц
| | | | | | | |
Таблица 2.4
| Выплаты денежных средств поставщикам товаров
|
| № п\п
| Показатели
| январь
| февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
| Итого за период
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Кредиторская задолженность поставщикам по состоянию на 1.01:
|
| С
|
|
| С-до на 1.01 = 80
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Д
|
|
| С-до на 1.01 = 40
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Просроченная кредиторская задолженность поставщикам:
|
| Остальных
|
|
| С-до на 1.01 = 120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты денежных средств поставщикам за поступившие в отчетном периоде товары
|
| С (50:50)
|
|
| оприходовано
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Д (40:60)
|
|
| оприходовано
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
| Остальных (45:45:10)
|
|
| оприходовано
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| оплата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего выплаты денежных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.5
| Расчет налога на добавленную стоимость
|
| № п\п
| Показатели
| январь
| февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
| Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Отгружена продукция покупателям
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Начислен НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплачены производственные запасы поставщикам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Зачет НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| НДС к уплате в бюджет (к зачету из бюджета)
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.6
| Расчет заработной платы торговых агентов (включая начисления во внебюджетные фонды)
|
| № п\п
| Показатели
| январь
| февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
| Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сумма поставки товаров покупателям
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сумма заработной платы
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.7
| Движение денежных средств
за 1 полугодие
(в рамках текущего прогноза)
|
| № п\п
| | январь
| февраль
| март
| апрель
| май
| июнь
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Поступление денежных средств:
|
|
| Суммарные поступления от продаж
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого поступление денежных средств
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты денежных средств:
|
|
| на закупку товаров
|
|
|
|
|
|
|
|
| НДС в соответствие с начислениями
|
|
|
|
|
|
|
|
| заработная плата торговых агентов с начислениями
|
|
|
|
|
|
|
|
| налоги, относимые на себестоимость
|
|
|
|
|
|
|
|
| заработная плата с начислениями работников
|
|
|
|
|
|
|
|
| аренда
|
|
|
|
|
|
|
|
| коммунальные платежи
|
|
|
|
|
|
|
|
| расходы на рекламу
|
|
|
|
|
|
|
|
| прочие постоянные расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
| налоги, относимые на финансовый результат
|
|
|
|
|
|
|
|
| Налог на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого выплаты денежных средств
| | | | | | |
|
| Чистый денежный поток
| | | | | | |
| 16
| Денежные средства на начало периода
| | | | | | |
|
| Денежные средства на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
| Требуемые остатки (по норме) денежных средств на расчетном счете
|
|
|
|
|
|
|
|
| Свободные денежные средства
|
|
|
|
|
|
|
|
| Требуемое финансирование
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |
В результате проведенных расчетов составляется прогнозный отчет за полугодие по следующей форме:
| Проект «Отчета о движении денежных средств»
за 1 полугодие
(в рамках текущего прогноза)
|
| Наименование показателя
| Сумма
| из неё
|
| по текущей деятельн.
| по инвест деятельн.
| по финанс. деятельн.
|
| 1. Остаток денежных средств на начало года
|
|
|
|
|
| 2. Поступило денежных средств - всего
|
|
|
|
|
| в том числе
|
|
|
|
|
| выручка от реализации товаров
|
|
|
|
|
| 3. Направленно денежных средств – всего
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
| на оплату приобретенных товаров, оплату работ, услуг
|
|
|
|
|
| на оплату труда
|
|
|
|
|
| на расчеты с бюджетом
|
|
|
|
|
| 4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода
|
|
|
|
|
