ТЕМА 6 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ
| № задачи
| Ответы
| | № 6.2
| Ктл=2, 13, Кзс=0, 26, Ким=0, 4, Ка=0, 8, Ккз=0, 2, Кдп=0, 08, СОС=28 тыс. р., СОСд=53 тыс. р., ОИ=100 тыс. р., Км=0, 1, Коб=0, 28, +-СОС=5 тыс. р. +-СОСд=30 тыс. р.
+-ОИ=47 тыс. р.
Предприятие считается абсолютно финансово устойчивым, т.к. +- СОС> 0
| | № 6.3
| Кабс.ликвид=0, 28 Кзс=1, 5 Ким=1, 3 Ка=0, 4 Ккз=0, 6
Кдп=0, 3 СОС=-25 тыс. р. СОСд=75 тыс. р. ОИ=355 тыс. р. Км=-0, 09
Коб=-0, 06 +-СОС= -255 тыс. р. +-СОСд = -155 тыс. р. +-ОИ=125 тыс. р.
Предприятие находится в неустойчивом финансовом состоянии, т.к. +- СОСд< 0, +-ОИ> 0
| | № 6.4
| СОС=0
Коб= СОС/ОК=0
Крайне неустойчивое финансовое положение
| | № 6.5
| Ккрит. лик.=0, 5 Кзс=1, 03 Ким=1, 24 Ка=0, 5 Ккз=0, 51
Кдп=0, 16 СОС=30 тыс. р. СОСд=90 тыс. р.ОИ=330 тыс. р.Км=0, 09
Коб=0, 08
+-СОС=-145 тыс. р.
+-СОСд=-85 тыс. р.
+-ОИ=155 тыс. р.
Предприятие находится в неустойчивом финансовом состоянии, т.к. +- СОСд< 0, +-ОИ> 0
| | № 6.6
| Ка=0, 61 - показывает, что все обязательства предприятия могут быть покрыты его собственными средствами (т.к. Ка> 0, 5)
Кабс.лик.=0, 3 – показывает, что предприятие в силах погасить большую часть своих краткосрочных обязательств в настоящее время (нормативное значение Кабс.лик.≥ 0, 2)
| | № 6.7
| ВА=2 млн.р.
|
Тема 7 Финансовое планирование и бюджетирование на предприятии
Задача №7.1
Прогноз бухгалтерского баланса методом % от продаж
В млн. р.
| Показатели
| На начало периода
| На конец
периода
| | Актив
|
|
| | Внеоборотные активы
|
|
| | Оборотные активы
|
|
| | Баланс
|
|
| | Пассив
|
|
| | Уставный и добавочный капитал
|
|
| | Нераспределенная прибыль
|
| 4, 625
| | Долгосрочный кредит
|
|
| | Текущие обязательства
|
| 1, 375
| | Баланс
|
|
|
Задача № 7.2
Плановый баланс денежных поступлений и выплат
В тыс.р.
| Показатели
| Апрель
| Май
| Июнь
| | А Поступления ден. ср-в.
|
|
|
| | Поступления от реализации продукции
|
|
|
| | Прочие поступления
|
|
|
| | Всего поступлений
|
|
|
| | Б Отток денежных средств
|
|
|
| | Погашение кредиторской задолженности
|
|
|
| | Прочие платежи
|
|
|
| | Чистый денежный поток
|
| -200
|
| | Начальное сальдо
|
|
| -120
| | Конечное сальдо
|
| -120
|
| | Минимально необходимое сальдо
|
|
|
| | Требуемая дополнит. краткосрочная ссуда
| -
|
| -
| Банк выдает кредит под 12% годовых.
| Показатели
| Апрель
| Май
| Июнь
| | А Поступления ден. ср-в.
|
|
|
| | Поступления от реализации продукции
|
|
|
| | Прочие поступления
|
|
|
| | Кредит
| -
|
| -
| | Всего поступлений
|
|
|
| | Б Отток денежных средств
|
|
|
| | Погашение тела кредита
| -
| -
|
| | Погашение % по кредиту
| -
| -
| 1, 4
| | Погашение кредиторской задолженности
|
|
|
| | Прочие платежи
|
|
|
| | Чистый денежный поток
|
| -60
| 58, 6
| | Начальное сальдо
|
|
|
| | Конечное сальдо
|
|
| 78, 6
| | Минимально необходимый остаток денежных средств
|
|
|
|
Задача № 7.3
Баланс денежных поступлений и выплат на 1 квартал
В тыс.р.
| Показатели
| Январь
| Февраль
| Март
| | Поступления денежных средств
|
|
| 266, 2
| | Отток денежных средств
|
| 206, 25
| 257, 81
| | Чистый денежный поток
|
| 35, 75
| 8, 388
| | Сальдо на начало
|
|
| 105, 75
| | Сальдо на конец
|
| 105, 75
| 114, 14
| | Минимально необходимое сальдо
|
|
|
|
Обзор компонентов Multisim Компоненты – это основа любой схемы, это все элементы, из которых она состоит. Multisim оперирует с двумя категориями...
|
Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм...
|
Важнейшие способы обработки и анализа рядов динамики Не во всех случаях эмпирические данные рядов динамики позволяют определить тенденцию изменения явления во времени...
|
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ МЕХАНИКА Статика является частью теоретической механики, изучающей условия, при которых тело находится под действием заданной системы сил...
|
|
Опухоли яичников в детском и подростковом возрасте Опухоли яичников занимают первое место в структуре опухолей половой системы у девочек и встречаются в возрасте 10 – 16 лет и в период полового созревания...
Способы тактических действий при проведении специальных операций Специальные операции проводятся с применением следующих основных тактических способов действий: охрана...
Искусство подбора персонала. Как оценить человека за час Искусство подбора персонала. Как оценить человека за час...
|
|
Краткая психологическая характеристика возрастных периодов.Первый критический период развития ребенка — период новорожденности Психоаналитики говорят, что это первая травма, которую переживает ребенок, и она настолько сильна, что вся последующая жизнь проходит под знаком этой травмы...
РЕВМАТИЧЕСКИЕ БОЛЕЗНИ Ревматические болезни(или диффузные болезни соединительно ткани(ДБСТ))— это группа заболеваний, характеризующихся первичным системным поражением соединительной ткани в связи с нарушением иммунного гомеостаза...
Решение Постоянные издержки (FC) не зависят от изменения объёма производства, существуют постоянно...
|
|
