Анализ и оценка прибыли коммерческого банка

В период прохождения практики, студент, выбравший данную тему, должен:

1) проанализировать отчет о прибылях и убытках банка за последние 3-5 лет. Определить динамику прибыли, охарактеризовать ее структуру. Выявить причины произошедших изменений в связи с изменением структуры баланса банка, величины его доходов и расходов;

2) рассчитать в динамике: величину спрэда, фактическую и достаточную процентную маржу, рентабельность собственного капитала, активов, кредитных вложений. Сделать соответствующие выводы;

3) определить общий объем прибыли, полученной банками РФ за анализируемый период. Охарактеризовать макроэкономические условия в стране, повлиявшие на изменение объема и структуры прибыли коммерческих банков;

4) сравнить значения показателей рентабельности по анализируемому банку и банковской системе в целом. Сделать соответствующие выводы.

 

Тема 20

Оценка и пути совершенствования системы управления банковскими рисками

В период прохождения практики, студент, выбравший данную тему, должен:

1) проанализировать структуру кредитного, валютного портфеля и портфеля ценных бумаг коммерческого банка;

2) определить величину резерва на возможные потери по ссудам (по отчетности за последние 3 года), проанализировать как и почему изменяется его размер в абсолютном выражении и по отношению к объему кредитных вложений;

3) рассчитать размер открытой валютной позиции, оценить ее соответствие требованиям Банка России;

4) определить величину резерва от обесценения ценных бумаг. Проанализировать причины изменения его размера (за последние три года);

5) рассчитать значения показателей риска, входящих в систему обязательных экономических нормативов, оценить их соответствие требованиям, установленным Банком России.

 

Тема 21

Управление прибылью коммерческого банка

В период прохождения практики, студент, выбравший данную тему, должен:

1) рассмотреть процентные ставки по кредитам банка и по депозитам юридических и физических лиц: как они устанавливаются. Рассчитать средневзвешенные значения за ряд периодов, сделать выводы о причинах изменений;

2) проанализировать в динамике величину и структуру доходов и расходов коммерческого банка;

3) оценить рентабельность собственного капитала, активов в целом и отдельных банковских продуктов или услуг, прибыль на одного работника (за ряд периодов). Сделать выводы о причинах изменений.

 

Тема 22

Банковская конкуренция: методы, оценка их эффективности

В период прохождения практики, студент, выбравший данную тему, должен:

1) Провести сравнительный анализ деятельности банка, в котором проходит практика, с 2-3 его конкурентами, по следующим направлениям:

- условия вкладов юридических и физических лиц;

- условия кредитов юридическим и физическим лицам;

- ассортимент предоставляемых услуг (траст, расчетно-кассовое обслуживание, пластиковые карты, аренда сейфов и др.), тарифы на них;

- баланс и отчет о прибылях и убытках за ряд лет (не менее трех).

2) Сделать выводы об используемых методах конкуренции и их эффективности.

 

Тема 23

Управление процентным риском в коммерческом банке

В период прохождения практики, студент, выбравший данную тему, должен:

1) на основе данных по 2-3 банкам изучите процентные ставки по кредитам;

2) выявить причины возникновения процентного риска и факторы, влияющие на его изменение;

3) проанализировать изменение процентных ставок по кредитам и выявите, как это влияет на финансовое состояние банка;

4) рассмотреть финансовые инструменты торгового портфеля и на основе имеющихся данных рассчитайте размер процентного риска. Оценить уровень и динамику процентной маржи и коэффициента спреда, а также проведите ГЭП (GAP) анализ;

5) выяснить, какие методы управления процентным риском использует банк. Обосновать методы, которые было бы целесообразно использовать, предложить методики к внедрению.

 

Тема 24