| Консолидированный отчет о движении денежных средств
| Consolidated Statement of Cash Flows for the
|
| На конец 31 декабря 200_ года (тыс. долл.)
| Year Ended December 31.200_ (dollars thousands)
|
| Раздел I. Движение наличных денежных средств в результате производственно-сбытовой деятельности
| Cash Flows from Operating Activities
|
| Чистая прибыль
| Net Income
|
| Корректировка чистой прибыли
| Adjustments to reconcile Net Income to Net Cash from Operating Activies
|
| Амортизация
| Depreciation, Amortization
|
| Увеличение по статье «Легкореализуемые ценные бумаги»
| Increase in Marketable Securities
|
| Увеличение по статье «Счета к получению»
| Increase in Accounts Receivable
|
| Уменьшение по статье «Товарно-материальные запасы»
| Decrease in Inventoris
|
| Увеличение по статье «Авансы и другие текущие активы»
| Increase in Prepaid Expences and Other Current Assets
|
| Увеличение по статье «Налоги к уплате»
| Increase in Income Taxes Payable
|
| Увеличение по статье «Счета к оплате»
| Increase in Accounts Payable
|
| Уменьшение по статье «Начисленные расходы»
| Decrease in Accured Expenses
|
| Увеличение по статье «Отсроченные налоги»
| Increase in Deferred Taxes
|
| Общая сумма по статьям
| Total Adjustments
|
| Чистая сумма поступлений денежных средств от производственной деятельности
| Net Cash Provided by Operating Activities
|
| Раздел II. Движение денежных средств в результате инвестиционной деятельности
| Cash Flows from Investing Activities
|
| Приобретение реального основного капитала (материальных активов)
| Purchase of Fixed Assets
|
| Чистая сумма наличных денежных средств в результате инвестиционной деятельности
| Net Cash Used in Investing Activities
|
| Раздел III. Движение денежных средств в результате финансовой деятельности
| Cash Flows from Financing Activities
|
| Уменьшение сумм по статье «Векселя к уплате»
| Decrease in Notes Payable
|
| Уменьшение по статьям другой долгосрочной задолженности
| Decrease in Other Long-Term Debt
|
| Поступления от эмиссии обычных акций
| Proceeds from Issuance of Common Stock
|
| Выплата дивидендов
| Payment of Dividends
|
| Чистая сумма наличных денежных средств в результате финансовой деятельности
| Net Cash Used in Financing Activities
|
| Корректировка на изменение курса на сумму наличных денежных средств
| Effect of Exchange Rate Changes on Cash
|
| Итого: увеличение наличных денежных средств
| Increase in Cash
|
| Наличные денежные средства на начало года
| Cash at beginning of Year
|
| Наличные денежные средства на конец года
| Cash at end of Year
|
| Активы
| Assets
| Пассив
| Liabilities and Owner's Equity
|
| Раздел I. Оборотные активы
| I. Current Assets
| Раздел I. Заемный капитал
| I. Liabilities
|
| 1.1. Денежные средства
| I.1. Cash
| 1. Краткосрочные обязательства
| I. Current Liabilities
|
| а) в кассе
| a) Cash on Hand
| 1.1. Краткосрочные банковские ссуды и банковские овердрафты
| I.1. Short-Term Bank Loans, Bank Overdrafts
|
| б) в банках
| b) Cash in Banks
| 1.2. Векселя к оплате
| I.2. Notes Payable
|
| Итого денежные средства
| Total Cash
| 1.3. Счета к оплате
| I.3. Accounts Payable
|
| 1.2. Легкореализуемые ценные бумаги
| I.2. Marketable Securities
| 1.4. Авансы от покупателей
| I.4. Advances from Customers
|
| 1.3. Дебиторская задолженность
| I.3. Accounts Receivable. Receivables
| 1.5. Задолженность по заработной плате
| I.5. Accrued Payroll
|
| 1.4. Авансированные расходы
| I.4. Prepaid Expenses
| 1.6. Задолженность по выплате налогов
| I.6. Taxes Payable
|
| 1.5. Материально-производственные запасы
| 1.5. Inventories, Stocks
| 1.7. Задолженность акционерам по дивидендам
| I.7. Dividends Payable
|
| Готовая продукция
| Finished Goods
| 1.8. Резерв на предстоящие расходы
| I.8. Provision for Expenses
|
| Незавершенное производство
| Work in Process - WIP
| 1.9. Задолженность по выплатам премий служащими
| I.9. Staff and Workers Bonus and Welfare Funds
|
| Полуфабрикаты
| Semi-Finished Goods
| Общая сумма краткосрочных обязательств
| Total Current Liabilities
|
| Сырье и основные материалы
| Raw Materials, Materials
| 2. Долгосрочные обязательства
| 2. Long-Term Liabilities
|
| 1.6. Внутрифирменные поставки
| I.6. Internal Transactions, Intercompany Account
| 2.1. Отсроченные налоговые платежи
| 2.1. Deferred Income Taxes
|
| 1.7. Финансируемый лизинг
| I.7. Finance Lease
| 2.2. Долгосрочные банковские ссуды и кредиты
| 2.2. Long-Term Bank Loans
|
| Общая сумма оборотных (текущих) активов
| Total Current Assets
| 2.3. Задолженность по облигациям
| 2.3. Bonds, Debentures Payable
|
| Раздел II. Долгосрочные инвестиции
| II. Long-Term Investments
| 2.4. Прочая долгосрочная задолженность
| 2.4. Other Long-Term Loans
|
| Общая сумма долгосрочных инвестиций
| Total Long-Term Investments
| Общая сумма долгосрочных обязательств
| Total Long-Term Liabilities
|
| Раздел III. Необоротные активы
| III. Non-Current Assets. Long-Term Assets
| 1. Общая сумма задолженности (заемный капитал)
| I. Total Liabilities
|
| 3.1. Материальные активы
| 3.1. Fixed Assets
| Раздел II.
Собственный капитал
| II. Owner's Equity, Stockholders Equity. Share Owners Equity, Capital and Reserves
|
| а) Имущество
| a) Property
| 2.1. Акционерный капитал
| 2.1. Shareholders Equity, Stock. Common Stock
|
| б) Земля
| b) Land
| а) Обыкновенные акции с номинальной стоимостью в долл., установленные в Уставе, акций, выпущенные в 200_ году
| а) Common Stock ___ Par Value Authorized ___ Shares: Issued 200_ Shares
|
| в) Здания, строения
| с) Plants, Buildings
|
| г) Машины и оборудование
| d) Equipment
| б) Оплаченный капитал
| b) Paid in Capital
|
| д) Арендованное оборудование
| e) Leasehold Equipment
| Общая сумма акционерного капитала
| Total Shareholders Equity
|
| За вычетом начисленной амортизации
| Less Accumulated Depreciation
| 2.2. Дополнительный оплаченный капитал
| 2.2. Additional Paid-in Capital, Capital Surplus
|
| Общая сумма чистых материальных активов (за вычетом начисленной амортизации)
| Total Net Fixed Assets (Less Accumulated Depreciation)
| 2.3. Резервный капитал
| 2.3. Reserve Capital
|
| 2.4. Фонд развития
| 2.4. Enterprise Expansion Fund
|
| 3.2. Нематериальные (неосязаемые активы)
| 3.2. Intangible Assets
| 2.5. Чистая прибыль
| 2.5. Net Income
|
| а) Гудвилл
| a) Goodwill
| 2.6. Чистая прибыль в текущем году
| 2.6. Current Year Net Profit, Net Profit this Year
|
| б) Патенты
| b) Patents
| 2.7. Нераспределенная прибыль
| 2.7. Retained Earnings, Reserves and Profit Brought Forward
|
| в) Организационные расходы
| с) Organization Expenses
| 2.8. Регулировки по пересчету на иностранную валюту
| 2.8. Foreign Currency Translation Adjustments
|
| Итого необоротные активы
| Total Non-Current Assets
| 2.9. Акции в портфеле фирмы I
| 2.9. Treasury Stock
|
| Общая сумма активов
| Total Assets
| II. Общая сумма собственного капитала
| IL Total Stockholders Equity
|
| Общая сумма (обязательства и собственный капитал)
| Total Liabilities and Owner's Equity
|
| 1. Доходы
| I. Revenue, Income
|
| 1.1. Поступления от продажи продукции, чистые продажи
| 1.1. Sales, Net Sales, Net Turnover
|
| 1.2. Поступления по выплате процентов, дивидендов, арендных и лицензионных платежей
| 1.2. Interests, Dividends, Rents, Royalties
|
| 2. Себестоимость реализованной продукции
| 2. Cost of Sales, Cost of Goods Sold
|
| 2.1. Прямые расходы на материалы
| 2.1. Direct Material Costs
|
| 2.2. Прямые расходы на заработную плату
| 2.2. Direct Labor Costs
|
| 2.3. Производственные накладные расходы
| 2.3. Manufacturing Overhead, Factory Overhead
|
| 3. Валовая прибыль от реализации продукции
| 3. Gross Profit from Sales
|
| 4. Расходы, связанные с основной деятельностью
| 4. Operating Expenses
|
| 4.1. Расходы на реализацию
| 4.1. Selling Expenses
|
| 4.2. Общие и административные расходы
| 4.2. General and Administrative Expenses
|
| 4.3. Другие расходы
| 4.3. Other Expenses
|
| 5. Доход от основной деятельности (операционная прибыль)
| 5. Operating Income, Operating Profit
|
| 6. Доходы (расходы) по неосновной деятельности (неэксплуатационные)
| 6. Non-Operating Income (Expenses)
|
| 6.1. Доходы от инвестиций
| 6.1. Income from Investments
|
| 6.2. Расходы по выплате процентов
| 6.2. Interest Expenses
|
| 6.3. Прибыль (убыток) по прочим доходам и расходам по неосновной деятельности
| 6.3. Other Non-Operating Profit (Loss)
|
| 6.4. Непредусмотренные прибыли или убытки
| 6.4. Extraordinary Profit / Loss
|
| 7. Доход (прибыль) до уплаты налогов
| 7. Income Before Income Taxes, Taxable Profit
|
| 8. Подоходный налог
| 8. Income Taxes
|
| 9. Чистая прибыль
| 9. Net Earnings, Net Income
|
|
|
|
| I. Продажи продукции
| 1. Sales, Net Turnover
|
| 2. Минус издержки производства проданной продукции
| 2. Less Cost of Goods Sold
|
| 3. Итог - разница между продажами продукции и издержками производства
| 3. Total Contribution Margin
|
| 4. Минус общие расходы
| 4. Less General Expenses
|
| 5. Итог: валовой доход или убытки до уплаты процентов
| 5. Total Profit/Loss before Interest
|
| 6. Минус амортизационные отчисления
| 6. Less Depreciation
|
| 7. Итог: прибыль (убыток) до уплаты процентов
| 7. Total Profit/Loss before Interest
|
| 8. Минус уплата процентов (за вычетом полученных процентов)
| 8. Less Interest Paid less Interest Received
|
| 9. Итог: прибыль (убыток) до уплаты налогов
| 9. Total Profit/Loss before Taxes
|
| 10. Минус налоги, примерно 50%
| 10. Less Taxes approximated 50%
|
| 11. Чистая прибыль/убыток
| 11. Net Profit or Loss, Net Income
|
| Раздел I. Источники чистых оборотных средств
| I. Sources and Application of Working Captal
|
| Чистая прибыль за текущий год
| Current year Profit
|
| Амортизация реального основного капитала (материальных активов)
| Amortization of Fixed Assets
|
| Амортизация нематериальных активов и других активов
| Amortization of Intangible Assets and Other Assets
|
| Нехватка реального основного капитала
| Shortage of Fixed Assets
|
| Убытки от продажи реального основного капитала (за вычетом дохода)
| Loss from Disposal of Fixed Assets, less Income
|
| Прочие источники
| Other Sourses
|
| Поступления от продажи реального основного капитала (за вычетом дохода)
| Proceeds from Disposal of Fixed Assets, less Income
|
| Увеличение долгосрочных займов
| Increase of Long-Term Loans
|
| Сокращение долгосрочных капиталовложений
| Decrease of Long-Term Investments
|
| Увеличение резервного фонда и фонда развития
| Increase of Reserve Fund and Enterprise Expansion Fund
|
| Прирост капитала (эмиссия новых акций)
| Increase of Capital
|
| Итого: источники чистых оборотных средств
| Total Sources of Working Capital
|
| Раздел II. Направления использования чистых оборотных средств
| II. Application of Working Capital
|
| Распределение прибыли
| Distribution of Profit
|
| Налог на прибыль
| Income Tax
|
| Премии служащим и рабочим и взносы в социальный фонд
| Staff and Workers Bonus and Welfare Fund
|
| Резервный фонд
| Reserve Fund
|
| Фонд развития
| Enterprise Expansion Fund
|
| Дивиденды
| Dividends
|
| Прочие направления использования
| Other Application
|
| Приобретение и формирование реального основного капитала
| Purchase and Construction of Fixed Assets
|
| Реальный основной капитал, преобразованный в инвестиции
| Fixed Assets transferred in as Investments
|
| Увеличение нематериальных активов и других активов
| Increase of Intangible Assets and Other Assets
|
| Погашение долгосрочных займов
| Repayment of Long-Term Loans
|
| Увеличение долгосрочных инвестиций
| Increase of Long-Term Investments
|
| Итого: использование чистых оборотных средств
| Total Application of Working Capital
|
| Результат: чистый прирост оборотных средств
| Net Increase of Working Capital
|
| Раздел III. Изменения в статьях чистых оборотных средств
| III. Changes of Working Capital Items
|
| Увеличение текущих активов
| Increase of Current Assets
|
| Наличные денежные средства в кассе
| Cash on Hand
|
| Наличные денежные средства в банке
| Cash in Bank
|
| Легкореализуемые ценные бумаги
| Marketable Securities
|
| Векселя к оплате
| Notes Receivable
|
| Счета к оплате
| Accounts Receivable
|
| Оплаченный вперед налог на прибыль
| Prepaid Income Tax
|
| Авансовые платежи поставщикам
| Prepayment to Suppliers
|
| Прочие поступления
| Other Receivables
|
| Отсроченные и оплаченные вперед расходы (авансовые платежи)
| Deferred and Prepaid Expenses
|
| Товарно-материальные запасы
| Inventories, Stocks
|
| Итого: чистое увеличение текущих активов
| Total Net Increase of Current Assets
|
| Увеличение текущих обязательств
| Increase of Current Liabilities
|
| Краткосрочные банковские ссуды
| Short-Term Bank Loans
|
| Векселя к оплате
| Notes Payable
|
| Счета к оплате
| Accounts Payable
|
| Авансы от покупателей
| Advances From Customers
|
| Зарплата к выплате
| Accured Payroll
|
| Налоги, подлежащие уплате
| Taxes Payable
|
| Дивиденды к оплате
| Dividends Payable
|
| Прочие платежи, подлежащие уплате
| Other Payables
|
| Расходы будущих периодов
| Provisions for Expenses
|
| Премии служащим и рабочим и взносы в социальный фонд
| Staff and Workers' Bonus and Welfare Fund
|
| Итого: чистый прирост текущих обязательств
| Total Net Increase of Current Liabilities
|
| Результат: прирост чистых оборотных средств
| Result: Net Increase of Working Capital
|
