Регистрационный номер - 2495

 

 

Выполнил:

Студент 4 курса 1 группы

Скобарев Дмитрий Александрович

Проверил

к.э.н. Юденков Юрий Николаевич

 

Москва – 2014

 

ЗАО «ИНГ Банк»

ING Commercial Banking – бизнес-подразделение группы, которое является одним из ведущих иностранных финансовых институтов в России, и предоставляет услуги более 1000 иностранным и локальным корпоративным клиентам. В России ING Commercial Banking работает с 1993 года. (юридическое название «ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО»)

В соответствии с Положением Центрального Банка России от от 27.10.09 №345-П «О порядке раскрытия на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", настоящим "ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО" (далее - "Банк") сообщает, что к лицам, под контролем либо значительным влиянием которых находится Банк относятся:

ИНГ Банк Н.В./ ING Bank N.V. (Naamloze Vennootschap)владеет 99,9902% уставного капитала "ИНГ БАНК(ЕВРАЗИЯ)ЗАО"

Дата регистрации:12.11.1927 года

Место регистрации:Амстердам

Место нахождения:Нидерланды, Амстердам,Бийлмерплейн 888,1102 МГ/ Bijlmerplein 888, 1102 MG Amsterdam, the Netherlands

В свою очередь единственным акционером ИНГ Банк Н. В. (Naamloze Vennootschap) является ИНГ Груп Н.В./ ING Groep N.V. (Naamloze Vennootschap) (публичная компания,все акции которой обращаются на фондовых биржах)

Миссией Банка является предоставление финансовых продуктов и услуг, полностью отвечающих требованиям и потребностям наших клиентов, предлагая первоклассный сервис и выгодные условия обслуживания.

Рентабельность активов капитала

прибыль до надогооблажения	2 720 142	5 241 113	4 523 590	5 278 283	1 669 715
прибыль после налогооблажения	2 001 660	3 924 036	3 733 103	4 469 583	690 950
сумма активов	63 693 294	99 021 435	162 030 930	191 071 278	205 367 271
УК ср-ва акционеров-участников	3 574 905	10 000 010	10 000 010	10 000 010	10 000 010
К всего источников собств.ср-в	18 774 720	22 845 395	25 971 791	30 496 569	29 838 621
ROA до налогооблажения	4,271%	5,293%	2,792%	2,762%	0,813%
ROA после налогооблажения	3,143%	3,963%	2,304%	2,339%	0,336%
ROE УК до налогоооблажения	76,090%	52,411%	45,236%	52,783%	16,697%
ROE К до налогооблажения	14,488%	22,942%	17,417%	17,308%	5,596%
ROE УК после налогооблажения	55,992%	39,240%	37,331%	44,696%	6,909%
ROE К после налогоооблажения	10,661%	17,176%	14,374%	14,656%	2,316%

 

 

Объем и эффективность основных операций

 

Ценные бумаги	2 627 276	3 433 350	2 315 672	1 484 385	2 578 094
Кредиты	818 000	811 700	196 700
Валюта	11 337 774	-342 538	2 240 277	1 371 231	1 066 335

 

 

 

Вывод

 

Проанализировав полученные данные, можно сделать вывод, что показатели коэффициента рентабельности активов ROA и коэффициента рентабельности капитала ROE хоть и были всегда положительными, но в динамике наблюдался неуклонный спад. Пиковое значение коэффициентов приходилось на 2009 год.

Показатель – ROA– характеризует эффективность размещений банка. В 2009 году он находился на уровне 3,143%, что означало получение чуть более трех копеек чистой прибыли на каждый рубль активов Банка. На протяжении четырех последующих периодов рентабельность сократилась до 0,336% в 2013 году. Снижение показателя ROA в динамике обусловлено одновременным сокращением чистой прибыли и ростом активов банка. Волатильность у ROA очень низкая.

Положительное значение ROA в 2013 году свидетельствует о том, что банк повысил способность генерировать прибыль без учета структуры его капитала, а также качество управления активами.

Коэффициент ROE показывает уровень доходности вложенных акционерами средств. Как и коэффициент ROA, ROE был всегда положительным, но за исследуемый период он имел тенденцию к понижению.

Коэффициент ROE показывает уровень доходности вложенных акционерами средств. Этот коэффициент имел положительное значение на всем протяжении исследуемого периода, но динамика была отрицательная. Следует помнить, что высокий уровень доходности связывается с высоким риском. Поэтому, можно сделать вывод, что банк несмотря на неулонный спад показателей ROE, Банк достаточно хорошо развивается и все еще надежен для клиентов. Также этот коэффициент является важным показателем для оценки инвестиционной привлекательности банка в долгосрочном плане. Он показывает, какую прибыль приносит каждый рубль, вложенный в компанию ее владельцами. Коэффициент рентабельности собственного капитала показывает, как руководители предприятия и собственники управляют капиталом предприятия и какую норму прибыли они создают на имеющийся капитал.

Проанализировав объем и эффективность основных операций, можно сделать вывод, что в 2013 году наибольшее значение имели валютные операции, что, как правило, приводит к увеличению привлечения дополнительных финансовых ресурсов. В то время как за период 2009-2012 ведущую роль играли вложения в ценные бумаги. Доход по кредитным операциям имеет наименьший удельный вес на протяжении всего исследуемого периода.

 

 

Приложения

Бухгалтерский баланс

Номер строки	Наименование статьи
I. Активы
	Денежные средства	300 332	329 458	274 387	258 892	363 992
	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	4 301 985	7 258 613	7 073 548	4 135 611	2 222 381
2.1.	Обязательные резервы	2 485 399	2 175 316	2 039 213	1 354 018	750 258
	Средства в кредитных организациях	3 851 888	9 904 897	2 276 073	2 877 300	539 465
	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	60 363 675	38 654 841	35 105 993	19 005 148	15 228 414
	Чистая ссудная задолженность	144 807 117	148 689 085	131 160 570	77 702 313	62 687 802
	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	17 101 599	12 519 179	8 456 433	15 612 651	3 964
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	-	-	-	-	-
	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	-	-	-
	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	669 351	157 206	127 628	150 041	106 629
	Прочие активы	3 809 946	4 054 568	3 528 089	2 124 874	1 315 368
	Всего активов	235 205 893	221 567 847	188 002 721	121 866 830	82 468 015
II. Пассивы
	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	55569550,00	19976836,00	7282613,00	0,00	2000000,00
	Средства кредитных организаций	24615454,00	39269570,00	63619037,00	40855114,00	32101461,00
	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	51032120,00	81849028,00	58849960,00	49697516,00	27734142,00
13.1.	Вклады физических лиц	1623293,00	1773153,00	1786555,00	1652508,00	1592643,00
	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	59736513,00	36321110,00	18950055,00	4716671,00	0,00
	Выпущенные долговые обязательства	10000000,00	10000000,00	10000000,00	0,00	0,00
	Прочие обязательства	794238,00	1319718,00	617590,00	551676,00	658175,00
	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	3619396,00	2335016,00	2711675,00	3200458,00	1199516,00
	Всего обязательств	205367271,00	191071278,00	162030930,00	99021435,00	63693294,00
III. Источники собственных средств
	Средства акционеров (участников)	10000010,00	10000010,00	10000010,00	10000010,00	3574905,00
	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Эмиссионный доход	0,00	0,00	0,00	0,00	4224850,00
	Резервный фонд	500001,00	500001,00	500001,00	500001,00	178745,00
	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	2302,00	101200,00	46006,00	146639,00	0,00
	Переоценка основных средств	14157,00	14157,00	14157,00	14157,00	14157,00
	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	18631201,00	15411618,00	11678514,00	8260552,00	8780403,00
	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	690950,00	4469583,00	3733103,00	3924036,00	2001660,00
	Всего источников собственных средств	29838621,00	30496569,00	25971791,00	22845395,00	18774720,00
IV. Внебалансовые обязательства
	Безотзывные обязательства кредитной организации	856962801,00	860990242,00	1191969957,00	428326811,00	260333563,00
	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	5499179,00	6382867,00	12844777,00	2637822,00	2026993,00
	Условные обязательства некредитного характера	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

 

Отчет о прибылях и убытках

Наименование статьи
Процентные доходы, всего, в том числе:
От размещения средств в кредитных организациях
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
От вложения в ценные бумаги
Процентные расходы, всего, в том числе:		4 719 500
По привлеченным средствам кредитных организаций			4 928 709	992 122
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями
По выпущенным долговым обязательствам
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-193697		-104109		-3393571
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-3262	-35		-515
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-883899		-469225
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи		-19170
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения
Чистые доходы от операций с иностранной валютой		-5712833	-2512924
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
Доходы от участия в капитале других юридических лиц
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-22295			-4 812
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
Изменение резерва по прочим потерям	-1275174				-214242
Прочие операционные доходы
Чистые доходы (расходы)
Операционные расходы
Прибыль (убыток) до налогооблажения
Начисленные (уплаченные) налоги
Прибыль (убыток) после налогооблажения
Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период