Тема 9. Формы, виды, роль и границы кредита
1. Сущность и критерии формы и видов кредита
2. Виды, принципы и объекты основных форм кредита
3. Роль кредита
Многообразие кредитных отношений, их субъекты, особенности ссуженной стоимости, характер и длительность потребностей, которые удовлетворяются ссудами, предопределяют существование и использование различных форм и видов кредита.
Критерии классификации форм кредита напрямую связаны со структурой кредита, составляют основу системы кредита: объекты и субъекты кредита, целевая потребность заемщика. Классификация форм кредита представлена на рисунке 9.1.
Рисунок 9.1 - Классификация форм кредита
Краткое содержание основных форм кредита представлены в таблице 9.1.
Таблица 9.1. - Классификация форм кредита
| Критерий и формы
| Содержание
|
| По форме ссуженной стоимости:
- товарная;
- денежная;
- смешанная (товарно-денежная) форма
| Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей и используется при продаже товаров в рассрочку платежа, при аренде имущества, прокате вещей.
Денежная форма кредита – наиболее типичная в современной экономике, которая активно используется государством, экономическими агентами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Смешанная форма кредита – форма, которая возникает при одновременном функционировании кредита в товарной и денежной формах, то есть когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен в денежной форме или наоборот.
|
| По принадлежности кредитора:
- гражданская (частная, личная);
- коммерческая (хозяйственная);
- банковская;
- государственная;
- международная.
| Гражданская форма кредитаоснована на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан и может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.
Коммерческая форма кредита возникает в результате отсрочки предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем долгового обязательства исполнить требования продавца по истечении определенного срока. В современной экономике наиболее точным является понятие "хозяйственная форма кредита", когда предприятие–кредитор предоставляет кредит не только в товарной, но и в денежной форме.
Банковская форма кредита–наиболее распространенная платная форма кредита, в рамках которой кредиты предоставляются банками. Особенность банка (аккумуляция денежных средств и финансовый посредник) позволяет выдавать кредиты в больших объемах на разные сроки.
Государственная форма кредита означает выполнение государством роли кредитора и отличается ограниченностью применения, длительным сроком, большими размерами и необходимостью посредников (банковская система).
Международная форма кредита вносит изменения не состав участников кредитной сделки (банки, предприятия, государство и население), а в территориальные особенности кредитных отношений, так как одной из сторон таких отношений является иностранный субъект.
|
| По целевым потребностям заемщика:
- производительная;
- потребительская.
| Производительная форма кредита связана с использованием полученных от кредитора средств на цели производства и обращения, то есть на производительные цели.
Потребительская форма кредитаиспользуется населением на цели потребления и не направлена на создание новой стоимости.
|
| Иные критерии:
- прямая и косвенная;
- явная и скрытая;
- основная (преимущественная) и дополнительная;
- прочие.
| Прямая форма кредита отражает непосредственное (без посредников) предоставление кредита заемщику. Косвенная форма кредитавозникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.
Явная форма кредита– кредит, предоставляемый на заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает в случае использования кредита на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Основная форма кредита– форма, в которой происходит преимущественное предоставление средств (в современной экономике–денежная).
|
Понятие «
вид кредита» используется для более детальной классификации кредитов в зависимости от следующих наиболее общих признаков в рамках форм кредита:
В зависимости от стадии воспроизводства принято выделять следующие виды кредитов:
- кредит на приобретение основных средств;
- кредит на пополнение оборотных средств;
- кредит на выплату заработной платы и так далее.
По отраслевой направленности существуют промышленный, сельскохозяйственный, торговый и прочие виды кредитов кредит. Отраслевая направленность кредита часто отражается в материалах государственной статистики, используется кредиторами.
По обеспеченности кредита, выделяют следующие виды кредита:
1. По характеру обеспечения:
- кредиты с прямым обеспечением – кредиты, выданные под конкретные объекты (недвижимость, автотранспорт, иные ценности, имеющие идентификатор);
- кредиты с косвенным обеспечением – кредиты, выданные под ценность вообще (товары в обороте и переработке).
2. По степени обеспеченности:
- кредиты с полным (достаточным) обеспечением – кредиты, обеспечение по которым не менее суммы кредита и процентов будущих периодов;
- кредиты с неполным (недостаточным) обеспечением;
- необеспеченные кредиты – бланковые кредиты – кредиты без обеспечения.
По срочности:
- краткосрочные кредиты – кредиты, выдаваемые для покрытия дефицита оборотного капитала (от 3 до 6 месяцев);
- среднесрочные кредиты–кредиты, выдаваемые для приобретения активной части основного капитала (в РФ–до 1 года, в США–до 8 лет, в ФРГ–до 6 лет);
- долгосрочные – кредиты, выдаваемые для приобретения пассивной части основного капитала.
По платности:
- платные (дорогие и дешевые) кредиты – кредиты, за пользованием которым взимается плата (денежные кредиты, часть товарных кредитов). Дорогие кредиты – кредиты, ставка процента по которым выше среднерыночной;
- бесплатные кредиты – кредиты, за пользованием которым плата не взимается (товарные кредиты, часть денежных кредитов).
И другие критерии и виды кредитов.
