Операции коммерческого банка
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Результатом банковской деятельности является банковский продукт, как продукт коллективного труда банковского персонала в целом. Данный продукт свойствен только для банков. Ни один другой экономический субъект платежные средства не эмитирует, это делает только банк. Банковский продукт обладает рядом отличительных особенностей и носит в основном нематериальный характер. Банковский продукт создается на определенных направлениях деятельности. На традиционном направлении продуктом банка выступают кредиты, депозиты, инвестиции. На дополнительных направлениях можно назвать такие банковские продукты, как инкассация, конвертация валюты, перевоз документов. На нетрадиционных направлениях деятельности можно выделить факторинг, форфейтинг, гарантии, хранение ценностей, консультирование и др. Каждому продукту соответствует услуга, которая представляет собой процесс создания банковского продукта. Услугами являются кредитование, организация расчетного процесса, депозитные услуги и др. Услуга предполагает осуществление операций. Банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента. Услуги коммерческих банков означают проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся: нематериальная сущность; продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляют банкиры; проведение банковских операций и оказание услуг регламентируется в законодательном порядке; создатель новой банковской услуги не имеет авторских прав: система предоставления банковских операций и услуг интегрирована, поскольку банки выполняют их в комплексе, как набор банковских операций и услуг. Операция – это конкретныйвид действий по созданию продукта. Любая банковская операция представляет собой одну или несколько гражданско-правовых сделок. Как правило, в понятие банковской операции включаются не только юридически значимые, но и целый ряд фактических действий, связанных с бухгалтерским оформлением таких сделок. Коммерческие банки вправе совершать три группы, сделок: 1. банковские операции, которые составляют непосредственный предмет деятельности (первая группа сделок); 2. сделки, которые имеют вспомогательное значение и служат для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы банка (закупка бумаги, аренда помещения и т. п.) (вторая группа сделок); 3. а также ряд других небанковских сделок, не запрещенных законом, но не включаемых во вторую группу (например, учреждение других предприятий и организаций) (третья группа сделок). Для осуществления банковских операций требуется лицензия Банка России (ст. 11 Закона о банковской деятельности). Для осуществления второй и третьей групп сделок, совершаемых коммерческими банками, лицензии не требуется. Виды лицензий КБ определены ИНСТРУКЦИЕЙ ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О ПОРЯДКЕ ПРИНЯТИЯ БАНКОМ РОССИИ РЕШЕНИЯ О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ВЫДАЧЕ ЛИЦЕНЗИЙ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ» Вновь созданному банку могут быть выданы 5 видов лицензий. I. Лицензия на ведение банковских операций в рублях без права привлечения во вклады денег физических лиц. 2. Лицензия на ведение банковских операцийв рублях и иностранных валютах без права привлечения во вклады денег физических лиц. При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с иностранными банками. 3. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Она может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида. 4. Лицензия на привлечение во вклады денег (рублей) физических лиц (одновременно с лицензией вида 1); 5. Лицензия на привлечение во вклады денег физических лиц (рублей и иностранных валют) ( одновременно с лицензией вида 2). Для получения лицензий 4 и 5 видов вновь создаваемый КБ (или в срок менее 2-х лет со дня учреждения) должен: Ø быть участником системы ОСВ; Ø иметь СК в размере не менее 3 млрд. 600 млн.руб.; Ø соблюдать обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка.
|
