Принципы классификации рисков

Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска.

Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации.
Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Научно-обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском. Рисков в зависимости от состояния каждого из перечисленных элементов.

Имеется множество различных классификаций банковских рисков. Наиболее интересные из них представлены ниже. Различаясь положенными в их основу критериями эти классификации роднит то, что все они однозначно полагают кредитный и процентный риски основными для банков.

Классификация №1:

1)кредитный (невыполнение заемщиком обязательств); 2)процентный (колебания рыночных ставок); 3)рыночный (падение курса ценных бумаг); 4)валютный (колебания курсов валют).

К достоинствам данной классификации следует отнести выделение наиболее проблемных зон банковских рисков в области активных операций, учет колебаний рыночных ставок процента. В то же время она игнорирует пассивные и часть активных операций банка, организационные и внешние риски.

Классификация №2:

1)кредитный; 2)риск ликвидности; 3)валютный; 4)процентный; 4)риск неплатежеспособности.

Эта классификация расширяет круг учитываемых рисков (риски, характеризующие качество управления активами и пассивами банка, организационные риски). Она связана с выделением: 1.зон рисков по видам банковских операций; 2.рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка; 3.рисков финансовых услуг (организационных).

Но и она имеет недостатки: отсутствие внутренней группировки перечисленных видов рисков по критериям, положенным в их основу, их недостаточная полнота.

Классификация №3: 1) кредитный; 2) процентный; 3) проектный; 4) валютный; 5) отраслевой; 6) риски невыполнения противной стороной своих обязательств; 7) страховой; 8) риск ликвидности.

Классификация №4:

Балансовые риски: 1)кредитный; 2)риск ликвидности; 3)процентный; 4)риск структуры капитала;

Забалансовые риски: 1)по финансовым гарантиям; 2)по финансовым услугам или по торговле финансовыми инструментами (аккредитивам, опционам); 3)по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами);

Риски финансовых услуг: 1)операционные; 2)технологические; 3)риски инноваций; 4)стратегические;

Внешние риски: 1)макроэкономические; 2)конкурентные; 3)законодательные;

Эта классификация, автором которой является Б. Путнам, отличается стройным подходом. В ее основу легли четыре источника возникновения рисков, которые представлены различными конкретными видами рисков. К достоинствам классификации относятся:

1)выделение новых источников рисков (финансовых услуг, забалансовых) и установление видов рисков, характерных для этих зон;

2)расширение перечня видов внешних рисков (конкурентные и законодательные).

Недостатками ее являются:

во-первых, отсутствие дополнительного выделения балансовых рисков на:

1) риски по активным операциям (кредитные, валютные, расчетные, лизинговые, факторинговые, операций с ценными бумагами, кассовые и т.д.); 2) по депозитным операциям (срочные и до востребования); 3) качества управления активами и пассивами (риски ликвидности, неплатежеспособности, процентный риск); 4) адекватности капитала банка и его структуры (риск структуры капитала, его достаточности, левереджа);

во-вторых, отсутствие группировки внешних рисков по дополнительным критериям на политические, экономические, социальные, региональные риски стихийных бедствий, отраслевые (систематические, связанные с промышленным циклом, конкурентные) риски отдельного клиента банка (производственные, коммерческие, реализованные, финансовые и др.).