Принципы классификации рисков
Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации. Научно-обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском. Рисков в зависимости от состояния каждого из перечисленных элементов. Имеется множество различных классификаций банковских рисков. Наиболее интересные из них представлены ниже. Различаясь положенными в их основу критериями эти классификации роднит то, что все они однозначно полагают кредитный и процентный риски основными для банков. Классификация №1: 1)кредитный (невыполнение заемщиком обязательств); 2)процентный (колебания рыночных ставок); 3)рыночный (падение курса ценных бумаг); 4)валютный (колебания курсов валют). К достоинствам данной классификации следует отнести выделение наиболее проблемных зон банковских рисков в области активных операций, учет колебаний рыночных ставок процента. В то же время она игнорирует пассивные и часть активных операций банка, организационные и внешние риски. Классификация №2: 1)кредитный; 2)риск ликвидности; 3)валютный; 4)процентный; 4)риск неплатежеспособности. Эта классификация расширяет круг учитываемых рисков (риски, характеризующие качество управления активами и пассивами банка, организационные риски). Она связана с выделением: 1.зон рисков по видам банковских операций; 2.рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка; 3.рисков финансовых услуг (организационных). Но и она имеет недостатки: отсутствие внутренней группировки перечисленных видов рисков по критериям, положенным в их основу, их недостаточная полнота. Классификация №3: 1) кредитный; 2) процентный; 3) проектный; 4) валютный; 5) отраслевой; 6) риски невыполнения противной стороной своих обязательств; 7) страховой; 8) риск ликвидности. Классификация №4: Балансовые риски: 1)кредитный; 2)риск ликвидности; 3)процентный; 4)риск структуры капитала; Забалансовые риски: 1)по финансовым гарантиям; 2)по финансовым услугам или по торговле финансовыми инструментами (аккредитивам, опционам); 3)по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами); Риски финансовых услуг: 1)операционные; 2)технологические; 3)риски инноваций; 4)стратегические; Внешние риски: 1)макроэкономические; 2)конкурентные; 3)законодательные; Эта классификация, автором которой является Б. Путнам, отличается стройным подходом. В ее основу легли четыре источника возникновения рисков, которые представлены различными конкретными видами рисков. К достоинствам классификации относятся: 1)выделение новых источников рисков (финансовых услуг, забалансовых) и установление видов рисков, характерных для этих зон; 2)расширение перечня видов внешних рисков (конкурентные и законодательные). Недостатками ее являются: во-первых, отсутствие дополнительного выделения балансовых рисков на: 1) риски по активным операциям (кредитные, валютные, расчетные, лизинговые, факторинговые, операций с ценными бумагами, кассовые и т.д.); 2) по депозитным операциям (срочные и до востребования); 3) качества управления активами и пассивами (риски ликвидности, неплатежеспособности, процентный риск); 4) адекватности капитала банка и его структуры (риск структуры капитала, его достаточности, левереджа); во-вторых, отсутствие группировки внешних рисков по дополнительным критериям на политические, экономические, социальные, региональные риски стихийных бедствий, отраслевые (систематические, связанные с промышленным циклом, конкурентные) риски отдельного клиента банка (производственные, коммерческие, реализованные, финансовые и др.).
|
