| Назва показника
| Умовне позначення
| Алгоритм розрахунку
| Джерела інформації
| Минулий рік
| Звітний рік
| Відхилення(+,-)
| Характери-стика
|
| 1.Наявність власних коштів
| В
| Власний капітал- Необоротні активи
| Ф.1 р.380+р.430-р.080
|
|
| +1475
| Характеризує наявність влас-них джерел для фінансування запасів
|
| 2.Наявність власних та довгострокових коштів
| ВД
| Власний капітал+ Довгострокові зобов’язання-
Необоротні активи
| Ф.1 р.380+р.430+ р.480+р.630-р.080
|
|
| +1388
| Характеризує наявність капіта-лізованих дже-рел для фінансу-вання запасів
|
| 3.Наявність загальних коштів
| ЗК
| Власний капітал+ Довгострокові зобов’язання+ Короткострокові
кредити банків-
Необоротні активи
| Ф.1 р.380+р.430+ р.480+р.630+р.500- р.080
|
|
| -125
| Характеризує наявність загальних джерел для фінансування запасів
|
| 4.Запаси
| Зп
| Виробничі запаси+
Готова продукція+ Незавершене виробництво+Товари+ Витрати майбутніх періодів
| Ф.1 р.100+ … + р.140+р.270
|
|
| +180
| Характеризує величину запасів підприємства
|
| 5.Надлишок (дефіцит) власних коштів
| Фв
| Наявність власних коштів-Запаси
| В-Зп
|
|
| +1295
| Характеризує забезпеченість запасів власни-ми коштами
|
| 6.Надлишок (дефіцит) власних та довгострокових коштів
| Фвд
| Наявність власних та довгострокових коштів-Запаси
| ВД-Зп
|
|
| +1208
| Характеризує забезпеченість запасів капіталі-зованими джерелами
|
| 7.Надлишок (дефіцит) загальних коштів
| Фзк
| Наявність загальних коштів-Запаси
| ЗК-Зп
|
|
| -305
| Характеризує забезпеченість запасів загальними джерелами фінансування
|
| 8.Коефіцієнт фінансового ризику
| Кфр
| Позикові кошти
Власний капітал
| (Ф.1 р.480+620+630) / (Ф.1 р.380+430)
| 0,16
| 0,17
| +0,01
| Характеризує рівень викори-стання підпри-ємством позико-вих джерел
|
На основі визначених даних, що підприємству КП Тернопільводоканал притаманна нормальна стійкість – для забезпечення запасів крім власних обігових коштів залучаються довгострокові кредити та позики; платоспроможність гарантована:З<ВОК+ 
.
