1. Налоговый кодекс РФ как правовая основа налоговой системы РФ.
2. Основы налогово-правового статуса участников налоговых правоотношений.
3. Экономическая сущность налогов и их роль в экономике государства.
4. Экономическое содержание налогов, его эволюция.
5. Теоретические положения налогообложения и их связь с современной российской экономикой.
6. Классические принципы налогообложения и основные начала законодательства о налогах и сборах РФ.
7. Налоги как инструмент бюджетного регулирования.
8. Налоги – важнейшая экономическая и финансовая категория.
9. Налоги в механизме управления экономикой.
10. Налоги: функции, структура.
11. Налоговые доходы федерального бюджета РФ.
12. Воздействие налогового механизма на развитие социально-экономических процессов в обществе.
13. Налогообложение в зарубежных странах, его особенности
14. Налоговая система РФ: этапы становления, реформы и эффективность.
15. Налоги Российской Федерации в рыночной системе хозяйственных отношений.
16. Налоги и инвестиции.
17. Организация налоговой службы.
18. Ответственность за нарушения налогового законодательства: понятие и признаки, виды, содержание и основания применения.
19. Организационно-правовые основы налоговых проверок.
20. Виды налоговых правонарушений по налогу на доходы физических лиц и меры ответственности за их совершение.
21. Федеральные налоги, основные виды федеральных налогов, методика их расчетов.
22. Современный НДС: значение, эффективность.
23. Особенности налогового учета расходов организации.
24. Оценка и анализ доходов организации в целях налогообложения прибыли.
25. Местные налоги.
26. Налоговое регулирование участников внешнеэкономической деятельности.
27. Налог на прибыль организаций: налогообложение отдельных видов доходов организации.
28. Фискальное и регулирующее значение налога на прибыль организации.
29. Льготы по федеральным налогам и их стимулирующая роль.
30. Льготы по местным налогам и их стимулирующая роль.
31. Земельный налог: правовое регулирование, бухгалтерский и налоговый учет.
32. Водный налог: правовое регулирование и порядок взимания.
33. Эволюция акцизного налогообложения отдельных видов товаров.
34. Эволюция налога на игорный бизнес в РФ.
35. Эволюция налогообложения доходов физических лиц.
36. Налоговый контроль по налогу на доходы физических лиц.
37. Эволюция налога на имущество физических лиц в РФ.
38. Налоговый учет имущества физических лиц и особенности расчета налога.
39. Практика налогообложения имущества физических лиц.
40. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
41. Применение УСН на основе патента.
Список литературы:
а) основная:
-Налоги и налогообложение: учебно-методическое пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/ Под ред. Г.Б. Поляка, А.Е. Суглобова.-М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2010-631с.
-Пансков В.Г. Налоги и налогообложение: теория и практика: учебник для вузов. М.:Юрайт, 2010-680с.
-Александров И.М. Налоги и налогообложение: учебник.-9-е изд. перераб. и доп.- М.: Изд. «Дашков и Ко», 2008-318с.
