На основании текущих данных о деятельности Кооператива и форм бухгалтерской отчетности № 1 и № 2 заполнены и рассчитаны Таблицы 3 и 4. Рассчитав показатели Таблиц 5, 6 и 7 произведен анализ данных в разрезе капитала, доходности и ликвидности.
Таблица 3
Агрегированный аналитический баланс Кооператива
| Показатель
| На 01.01.200__ г.
| На 01.07.200__ г.
| Абсолют. Изм., руб.
| Относит. Изм., %
|
| АКТИВ
|
| Внеоборотные активы
- основные средства
- нематериальные активы
-долгосрочные финансовые вложения
|
|
|
|
7,56 %
|
| Оборотные активы
- материальные ценности
- резервы
- финансовые вложения в ценные бумаги
- выданные долгосрочные займы
- выданные краткосрочные займы
- дебиторская задолженность
- денежные средства
|
2 620
|
7 457
|
4 837
|
184,62 %
600 %
|
| БАЛАНС
| 3 547
| 8 460
| 4 913
| 138,51 %
|
| |
| Собственный капитал:
- паевой фонд (обязательный + дополнительный)
- резервный фонд
- прочие фонды
- целевое финансирование на невозвратной основе
|
|
|
-30
|
-3,23 %
1800 %
|
| Обязательства долгосрочные:
- привлеченные средства из бюджета
- прочие привлеченные долгосрочные средства
|
|
|
|
|
| Обязательства краткосрочные:
-привлеченные краткосрочные средства
-привлеченные сбережения членов Кооператива
-кредиторская задолженность
|
2 619
|
7 421
|
4 802
|
183,35 %
|
| БАЛАНС
| 3 547
| 8 460
| 4 913
| 138,51 %
|
Таблица 4
Аналитический отчет о прибылях и убытках Кооператива
| Показатели
| На 01.01.200__г.
| На 01.07.200__ г.
| Абс.изм., руб.
| Относит.изм., %
|
| 1. Доходы, полученные в виде компенсационных выплат от выданных займов
|
|
|
|
569 %
|
| 2. Компенсационные выплаты уплаченные по привлеченным средствам
|
|
|
|
548 %
|
| 3. Компенсационные выплаты уплаченные на сбережения
|
|
|
|
|
| 4. Доход от операционной – основной деятельности
(п.1-п.2-п.3)
|
|
|
|
|
| 5. Расходы по обеспечению функционирования кооператива
|
|
|
|
|
| 6. Доход от финансово-хозяйственной деятельности (п.4-п.5)
|
|
|
|
|
| 7. Дополнительные доходы от оказанных услуг
|
|
|
|
|
| 8. Дополнительные расходы
|
|
|
|
|
| 9. Чистый доход
(п.6+п.7-п.8)
|
|
|
|
|
Таблица 5
Анализ капитала на 1.07.200__ г.
| Показатель
| Результат
|
| Собственный капитал к портфелю займов
| 0,14
|
| Доля портфеля займов в структуре активов
| 0,88
|
| Доля собственного капитала в структуре баланса
| 0,12
|
| Доля паевого фонда в пассивах
| 0,11
|
| Доля паевого фонда в собственном капитале
| 0,88
|
| Доля привлеченных средств в структуре пассивов
| 0,88
|
| Доля средств, привлеченных от членов Кооператива в пассивах
|
|
| Привлеченные ресурсы к портфелю займов
| 0,99
|
| Чистый доход к собственному капиталу
| 0,01
|
| Сумма просроченных займов к общей величине займов
| 0,002
|
Таблица 6
Анализ доходности
| Показатель
| Результат
|
| Расходы по обеспечению функционирования Кооператива к сумме выданных займов
|
0,008
|
| Чистый доход к капиталу
|
0,001
|
| Чистый доход к общей стоимости активов
| 0,0001
|
| Доля процентных доходов в доходах
| 0,99
|
| Доля расходов по обеспечению функционирования Кооператива в расходах
|
|
| Выданные займы минус полученные займы к общей сумме выданных займов
|
0,005
|
Таблица 7
Анализ ликвидности
| Показатель
| Результат
| Норма
|
| Краткосрочная ликвидность = Сумма выданных краткосрочных займов / Сумма краткосрочных привлеченных средств
|
| £ 1
|
| Долгосрочная ликвидность = (Сумма выданных долгосрочных займов / (Собственный капитал + Долгосрочные обязательства)
|
| £ 1
|
| Абсолютная ликвидность = Денежные средства / Привлеченные средства на краткосрочной основе
|
| ³ 0,2
|
Информация об участии в кооперативных организациях и объединениях.
СКПК«___________» является членом аудиторского союза «Аудит-Агро».
Юридический адрес: 410516, Россия, Саратовская область, Саратовский район, пос. Сергиевский, ул. Октябрьская, д. 19
Почтовый адрес: Россия, 410005, г. Саратов, ул. Посадского 322, кв. 1 «а».
Контактные телефоны: (8452) 64–48–81, (факс) 29-23-29.
E-mail: spkk_garant@overta.ru
III. Перспективный план развития Кооператива
Стратегические цели.
Стратегическими целями кооператива являются следующие:
· увеличение членской базы
· расширение сферы деятельности через создание кооперативных участков;
· увеличение кредитного портфеля, за счет привлечения заемных средств членов кооператива, средств кооператива 2-го уровня МСПКК «Гарант», средств ФРСКК и банков.
· наращивание собственного работающего капитала до объемов, необходимых для самостоятельного функционирования (___тыс. руб.), без привлечения банковского кредита
