|
| Сальдо на начало года, руб.
| Обороты за год, руб.
| Сальдо на конец года, руб.
|
| Наименование и шифр счета
| Дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Основные средства (01)
|
|
|
|
|
|
|
| Амортизация основных средств (02)
|
|
|
|
|
|
|
| Нематериальные активы (04)
|
|
|
|
|
|
|
| Амортизация нематериальных активов (05)
|
|
|
|
|
|
|
| Вложения во внеоборотные активы - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| строительство объектов основных средств (08-3)
|
|
|
|
|
|
|
| приобретение объектов основных средств (08-4)
|
|
|
|
|
|
|
| приобретение нематериальных активов (08-5)
|
|
|
|
|
|
|
| Отложенные налоговые активы (09)
|
|
|
|
|
|
|
| Материалы (10)
|
|
|
|
|
|
|
| Заготовление и приобретение материальных ценностей (15)
|
|
|
|
|
|
|
| Отклонение в стоимости материальных ценностей (16)
|
|
|
|
|
|
|
| НДС по приобретенным ценностям - всего,(19)
|
|
|
|
|
|
|
| Основное производство (20)
изделие А
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе изделия "Б"
|
|
|
|
|
|
|
| Вспомогательные производства (23)
|
|
|
|
|
|
|
| Общепроизводственные расходы (25)
|
|
|
|
|
|
|
| Общехозяйственные расходы (26)
|
|
|
|
|
|
|
| Брак в производстве (28)
|
|
|
|
|
|
|
| Выпуск продукции (работ, услуг) (40)
|
|
|
|
|
|
|
| Готовая продукция (43)
|
|
|
|
|
|
|
| Расходы на продажу - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в т. ч. расходы на продажу, субсчет "Коммерческие расходы" (44-1)
|
|
|
|
|
|
|
| Касса (50)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчетные счета (51)
|
|
|
|
|
|
|
| Финансовые вложения, субсчет"Долгосрочные финансовые вложения"(58-1)
| ,
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1)
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты по авансам выданным (60-2)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с покупателями и заказчиками - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с покупателями и заказчиками (62-1)
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты по авансам полученным (62-2)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66)-всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе расчеты по краткосрочным кредитам (66-1)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты по налогам и сборам (68) - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда (70)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами (71)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по прочим операциям (73)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с разными дебиторами (76-1)
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с разными кредиторами (76-2)
|
|
|
|
|
|
|
| Отложенные налоговые обязательства (77)
|
|
|
|
|
|
|
| Уставный капитал (80)
|
|
|
|
|
|
|
| Резервный капитал (82)
|
|
|
|
|
|
|
| Добавочный капитал (83)
|
|
|
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84):
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| прибыль, подлежащая распределению (84-1)
|
|
|
|
|
|
|
| нераспределенная прибыль в обращении (84-2)
|
|
|
|
|
|
|
| нераспределенная прибыль в использовании (84-3)
|
|
|
|
|
|
|
| Продажи (90) - всего:
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| выручка (90-1)
|
|
|
|
|
|
|
| себестоимость (90-2)
|
|
|
|
|
|
|
| НДС (90-3)
|
|
|
|
|
|
|
| общехозяйственные расходы (90-5)
|
|
|
|
|
|
|
| коммерческие расходы (90-6)
|
|
|
|
|
|
|
| прибыль/убыток от продаж (90-9)
|
|
|
|
|
|
|
| Прочие доходы и расходы (91):
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| прочие доходы (91-1)
|
|
|
|
|
|
|
| прочие расходы (91-2)
|
|
|
|
|
|
|
| сальдо прочих доходов и расходов (91-9)
|
|
|
|
|
|
|
| Прибыли и убытки (99)
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо на начало года, руб.
| Обороты за год, руб.
| Сальдо на конец года, руб.
|
| Наименование и шифр счета
| Дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Основные средства (01)
|
|
|
|
|
|
|
| Амортизация основных средств (02)
|
|
|
|
|
|
|
| Нематериальные активы (04)
|
|
|
|
|
|
|
| Амортизация нематериальных активов (05)
|
|
|
|
|
|
|
| Вложения во внеоборотные активы - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| строительство объектов основных средств (08-3)
|
|
|
|
|
|
|
| приобретение объектов основных средств (08-4)
|
|
|
|
|
|
|
| приобретение нематериальных активов (08-5)
|
|
|
|
|
|
|
| Отложенные налоговые активы (09)
|
|
|
|
|
|
|
| Материалы (10)
|
|
|
|
|
|
|
| Заготовление и приобретение материальных ценностей (15)
|
|
|
|
|
|
|
| Отклонение в стоимости материальных ценностей (16)
|
|
|
|
|
|
|
| НДС по приобретенным ценностям - всего,(19)
|
|
|
|
|
|
|
| Основное производство (20)
изделие А
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе изделия "Б"
|
|
|
|
|
|
|
| Вспомогательные производства (23)
|
|
|
|
|
|
|
| Общепроизводственные расходы (25)
|
|
|
|
|
|
|
| Общехозяйственные расходы (26)
|
|
|
|
|
|
|
| Брак в производстве (28)
|
|
|
|
|
|
|
| Выпуск продукции (работ, услуг) (40)
|
|
|
|
|
|
|
| Готовая продукция (43)
|
|
|
|
|
|
|
| Расходы на продажу - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в т. ч. расходы на продажу, субсчет "Коммерческие расходы" (44-1)
|
|
|
|
|
|
|
| Касса (50)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчетные счета (51)
|
|
|
|
|
|
|
| Финансовые вложения, субсчет"Долгосрочные финансовые вложения"(58-1)
| ,
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1)
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты по авансам выданным (60-2)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с покупателями и заказчиками - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с покупателями и заказчиками (62-1)
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты по авансам полученным (62-2)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66)-всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе расчеты по краткосрочным кредитам (66-1)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты по налогам и сборам (68) - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда (70)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами (71)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по прочим операциям (73)
|
|
|
|
|
|
|
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) - всего,
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с разными дебиторами (76-1)
|
|
|
|
|
|
|
| расчеты с разными кредиторами (76-2)
|
|
|
|
|
|
|
| Отложенные налоговые обязательства (77)
|
|
|
|
|
|
|
| Уставный капитал (80)
|
|
|
|
|
|
|
| Резервный капитал (82)
|
|
|
|
|
|
|
| Добавочный капитал (83)
|
|
|
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84):
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| прибыль, подлежащая распределению (84-1)
|
|
|
|
|
|
|
| нераспределенная прибыль в обращении (84-2)
|
|
|
|
|
|
|
| нераспределенная прибыль в использовании (84-3)
|
|
|
|
|
|
|
| Продажи (90) - всего:
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| выручка (90-1)
|
|
|
|
|
|
|
| себестоимость (90-2)
|
|
|
|
|
|
|
| НДС (90-3)
|
|
|
|
|
|
|
| общехозяйственные расходы (90-5)
|
|
|
|
|
|
|
| коммерческие расходы (90-6)
|
|
|
|
|
|
|
| прибыль/убыток от продаж (90-9)
|
|
|
|
|
|
|
| Прочие доходы и расходы (91):
|
|
|
|
|
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
| прочие доходы (91-1)
|
|
|
|
|
|
|
| прочие расходы (91-2)
|
|
|
|
|
|
|
| сальдо прочих доходов и расходов (91-9)
|
|
|
|
|
|
|
| Прибыли и убытки (99)
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
