Порядок регистрации коммерческого банка

Организация коммерческого банка представляет довольно сложную процедуру и регулируется общим и специальным (банковским) законодательством. В Российской Федерации, как и в большинстве стран, требуется специальное разрешение на открытие банка.

Порядок создания коммерческого банка на территории Российской Федерации определяется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и инструкцией ЦБ РФ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Этапу регистрации коммерческого банка предшествует принятие решения о его создании общим собранием учредителей, о чем составляется соответствующий протокол. До заключения учредительного договора (договора о создании) учредители согласовывают с Банком России (департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) возможность использования кредитной организацией предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований учреждаемой банковской организации.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители представляют не позднее чем через месяц после заключения учредительных договоров в территориальные учреждения Банка России следующие документы:

¨ заявление о государственной регистрации кредитной организации и ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на имя руководителя Банка России. Заявление составляется по форме, утвержденной постановлением Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей»;

¨ учредительный договор (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью двумя и более лицами);

¨ устав кредитной организации;

¨ бизнес-план кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей;

¨ протокол общего собрания учредителей;

¨ документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации (в размере 2000 руб.) и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций (в размере 0,1% заявленного уставного капитала, но не более 40 000 руб.);

¨ нотариально удостоверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации. Для учредителей ¾ юридических лиц за последние три года деятельности: аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках; подтверждения налоговыми органами выполнения обязательств перед бюджетами разных уровней; копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность;

¨ уведомление о приобретении более 5% акций кредитной организации и предварительное согласование приобретения более 20% акций;

¨ документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций;

¨ анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера;

¨ надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих права собственности учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация.

Одним из важнейших в перечисленных документах является ходатайство о регистрации банка и лицензировании его деятельности. Это практически технико-экономическое обоснование (бизнес-план) создания банка. Составление данного документа требует значительных усилий. В первую очередь требуется проведение маркетингового анализа финансового рынка, выделение сегмента, в котором будет осуществляться деятельность банка, определение круга потенциальных клиентов. В целях успешного формирования ресурсной базы банка и снижения риска банковских операций необходимо проведение анализа финансового состояния потенциальных клиентов с тем, чтобы выявить, располагают ли они ресурсами для эффективной деятельности. Кроме того, на основе экономического и демографического анализа обслуживаемой территории или группы клиентов определяется ориентация банка на развитие отдельных операций и услуг, отвечающих потребностям потенциальных клиентов. Такое исследование позволит обосновать цель создания банка и приоритетные направления его будущей деятельности.

При рассмотрении ходатайства Банк России уделяет внимание перспективам развития кредитной организации, в связи с чем к нему прилагаются расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли.

Особое место отводится обоснованию технической возможности кредитной организации выполнять банковские операции. В частности, банковское здание должно быть ее собственностью, оборудовано охранной, пожарной и тревожной сигнализацией, а для осуществления кассовых операций ¾ технически укрепленным кассовым узлом в соответствии с требованиями Банка России.

Важность этих вопросов обусловливает подготовку территориальным учреждением Банка России заключения о соответствии помещений для совершения операций с ценностями установленным требованиям. Если денежная наличность кредитной организации будет застрахована на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе, то территориальное учреждение Банка России готовит заключение о выполнении требований страхования денежной наличности. Для подготовки такого заключения учредителями представляются документы, подтверждающие согласие страховой организации на заключение с кредитной организацией после ее государственной регистрации договора имущественного страхования, а также согласование со страховой организацией требований к техническому состоянию помещений для совершения операций с ценностями. Кроме того, обязательна лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Территориальные учреждения Банка России осуществляют контроль за сроками действия таких договоров имущественного страхования. По истечении срока страхования кредитная организация должна заключить договор страхования на новый срок и в течение пяти дней представить его в территориальное учреждение Банка России.

Важным моментом в обосновании деятельности учреждаемого банка является выполнение требований к кандидатурам руководителей исполнительного органа банка, главного бухгалтера и его заместителей. Такими требованиями являются:

¨ наличие у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при наличии иного высшего образования ¾ опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

¨ наличие (отсутствие судимости);

¨ если кандидат на указанные должности получил образование за границей РФ, представляется заключение федерального органа исполнительной власти по вопросам профессионального образования о соответствии зарубежного документа об образовании данного лица российским дипломам о высшем образовании;

¨ если кандидат на рассматриваемые должности является иностранным гражданином или лицом без гражданства, представляются соответствующим образом удостоверенные копии документов, подтверждающие право этого лица на осуществление трудовой деятельности на территории РФ.

Полученные и проверенные в срок не более трех месяцев документы с заключением территориального учреждения направляются в Банк России (департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций). Заключение территориального учреждения должно содержать полную информацию, на основании которой был сделан вывод о возможности государственной регистрации путем учреждения кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

Банк России рассматривает полученные документы в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления документов в территориальное учреждение, после чего направляет документы в уполномоченный регистрирующий орган (налоговый) по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации и выдаче свидетельства о государственной регистрации.

После государственной регистрации Банк России осуществляет регистрацию первого выпуска акций и вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о государственной регистрации учрежденной кредитной организации.

Территориальное учреждение в течение трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа сообщения о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации направляет учредителям кредитной организации уведомление о регистрации с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты уставного капитала, и выдает свидетельство о государственной регистрации по форме, установленной Банком России.

Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».

Банк России вправе отказать в регистрации кредитной организации по основаниям ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Согласно указанной статье, Банк России предъявляет достаточно жесткие требования к кандидатам на должности руководителя, главного бухгалтера и его заместителей в части их несоответствия квалификационным требованиям. При этом под несоответствием квалификационным требованиям, кроме перечисленных ранее, Банк рассматривает и другие факты:

¨ совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных нарушениях;

¨ наличие в течение двух лет, предшествующих дню подачи в Банк России документов, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных ст. 254 Кодекса законов о труде;

¨ предъявление в течение трех лет, предшествующих дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации, к кредитной организации, в которой кандидаты находились на должности руководителей, требования об их замене.

Кроме того, отказ в регистрации кредитной организации может быть по причинам неудовлетворительного финансового положения учредителей, а также несоответствия поданных документов требованиям федеральных законов.

Отказ в государственной регистрации может быть обжалован в арбитражном суде.