Расчеты с использованием банковских карт
«Прабабушкой» современной банковской карты можно считать выпущенные в 1928 г. бостонской компанией «Farrington Manufacturing металлические iMacrHHbi,(«Charga-Plates»), на которых выдавливался адрес и которые выдавались наиболее состоятельным клиентам для подтверждения их кредитоспособности. Продавец вкладывал такую пластину в специальную машинку (прообраз современного импринтера), и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке. Большинство специалистов считают, что начало банковским кредитным картам было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из National Bank of Flatbush (NBF) в нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 г. Биггинс организовал работу по кредитной схеме «Charge-it». Эта схема предусматривала расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Несмотря на то что такая схема, в общем-то, весьма напоминает чековую, в NBF была впервые опробована ставшая в настоящее время классической цепочка расчетов применительно к банковским картам, за исключением фигуры эквайрера. Ряд исследователей полагают (и, заметим, небезосновательно), что первой массовой платежной карточной системой является Diners Club. Одним из ее главных отличий от предшественников было то, что между клиентами и компаниями, предлагающими товары и услуги, появилась посредническая организация, которая взяла на себя взаиморасчеты между всеми участниками системы1. Б настоящее время среди международных платежных систем, помимо Diners Club International, наиболее крупными являются Visa International, Europay International и American Express. Среди отечественных платежных систем можно выделить «ACCORD» (учреждена в 1995 г. ОАО «УРАЛСИБ»), «Юнион Кард» (учреждена в 1993 г. Автобанком и Инкомбанком), «СТБ КАРТ» (учреждена одноименной компанией, основанной в 1992 г.), «Сберкарт» (учреждена Сбербанком России в 1993 г.), CyberPlat (учреждена в 1998 г. банком «Платина») и «Золотая Корона» (создана летом 1994 г. рядом отечественных банков). Основным и чуть ли не единственным нормативным правовым актом, регламентирующим порядок эмиссии банковских карт и совершения расчетов с их использованием, является Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием2. В нем дано определение банковской карты как средства для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. Названные документы являются основанием для расчетов по операциям с использованием банковских карт, служат подтверждением их совершения, подписываются держателем банковской карты собственноручно или аналогом собственноручной подписи. При этом соответствующие документы могут составляться как непосредственно с применением банковских карт, так и с использованием лишь их реквизитов. В принципе соглашаясь с тем, что банковская карта, действительно, служит для составления расчетных документов (а также идентифицирует ее владельца и подтверждает право последнего на доступ к счету), определение ее как «средства» весьма расплывчато. Дело в том, что «средством» (правда, механическим) для составления таких документов можно считать и импринтер — механическое устройство, предназначенное для переноса оттиска рельефных реквизитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носителе. Общелогические правила определения понятий требуют, чтобы до того, как раскрывать функции предмета, нужно охарактеризовать сам предмет путем указания на его принадлежность к какому-либо роду или виду. Банковская карта является универсальным инструментом, применение которого не ограничивается только сферой безналичных расчетов. Банковские карты используются также для получения наличных денежных средств через банкомат или пункт выдачи наличных банка, что является кассовой операцией. На наш взгляд, замена «средства* на «расчетно-кассовый инструмент» более соответствует правовой природе банковской карты и позволяет точнее отразить ее сущность. Физическим лицам (как резидентам, так и нерезидентам) могут выдаваться банковские карты следующих типов: расчетная карта — банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете; использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и (или) получения наличных денежных средств; кредитная карта — банковская карта, использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора с эмитентом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и (или) получения наличных денежных средств. Юридическим лицам могут быть выданы банковские карты следующих типов: расчетная корпоративная карта — банковская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций; кредитная корпоративная карта — банковская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций. В перечень разрешенных операций, которые юридические лица — резиденты могут осуществлять с использованием корпоративных карт, входят безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях: 1) получение наличных денежных средств в валюте Российской 2)безналичная оплата расходов в валюте РФ, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц, в пределах РФ; 3)безналичные операции на территории РФ, связанные с основ 4) безналичные операции на территории РФ, связанные с хозяйственной деятельностью юридического лица, в валюте РФ; 5)безналичная оплата в валюте РФ расходов представительского 6)безналичная оплата расходов, связанных с командированием 7) безналичная оплата расходов представительского характера в 8)получение наличных денежных средств в иностранной валюте Юридические лица — нерезиденты могут осуществлять указанные выше операции с использованием корпоративных карт, эмитентами которых являются кредитные организации — резиденты, со счетов нерезидентов в валюте РФ, открытых в соответствии с Инструкцией Банка России от 12 октября 2000 г. № 93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам» ', за исключением: 1) безналичной оплаты расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте; 2) получения наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами РФ для оплаты расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства. При этом во всех случаях запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера, В правоотношениях, возникающих в результате использования банковской карты, участвуют следующие субъекты. 1. Эмитент банковской карты — кредитная организация, осуществляющая выпуск банковских карт, открытие счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при операциях с использованием выданных ею банковских карт. Эмиссия банковских карт на территории РФ осуществляется исключительно кредитными организациями — резидентами. Кредитная организация может осуществлять эмиссию банковских карт для физических и юридических лиц при условии, что ее лицензия на банковские операции предусматривает проведение операций по счетам указанных лиц в соответствующей валюте. Если эмитируемые банковские карты предоставляют возможность держателю банковской карты выполнять трансграничные платежи, их эмиссию могут осуществлять только кредитные организации, являющиеся уполномоченными банками в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле». Кредитная организация также на основании выданной лицензии на банковские операции может распространять платежные или банковские карты других эмитентов. Такая операция эмиссией не является'. 2. Клиент эмитента — физическое или юридическое лицо, субъектом складывающихся правоотношений будет держатель банковской карты. 3. Держатель банковской карты — физическое лицо, использующее банковскую карту на основании договора с эмитентом, или физическое лицо — уполномоченный представитель клиента эмитента. 4. Эквайрер — кредитная организация, осуществляющая расчеты 5. Расчетный агент — кредитная организация, осуществляющая 6. Процессинговый центр — юридическое лицо (или его структурное подразделение), обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов, в том числе сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами. 7. Предприятие торговли (услуг) — юридическое лицо, которое в По прямому указанию Положения № 23-П участниками расчетов являются только расчетные агенты, эмитенты и эквайреры. Следовательно, понятие «субъекты правоотношений, возникающих в результате использования банковской карты», шире, чем круг участников расчетов. Технология совершения транзакций с использованием банковской карты различается в зависимости от того, используется ли карта для оплаты товаров или для получения наличных. Порядок совершения транзакций привыдаче наличных денег Получение наличных денежных средств с использованием банковской карты возможно как в пункте выдачи наличных, которым, может являться касса кредитной организации, ее филиала или дополнительного офиса, а также операционная касса вне кассового узла кредитной организации или обменный пункт, так и через банкомат. В первом случае держатель карты передает ее кассиру пункта выдачи наличных. Кассир проводит авторизацию — специальную процедуру получения разрешения эмитента для операции с использованием банковской карты. С этой целью кассир по телекоммуникационной сети связывается через процессинговый центр эквайрера с процессинговым центром эмитента, в котором ведется база данных, содержащая информацию о состоянии счета держателя карты. Авторизация при выдаче наличных проводится независимо от испрашиваемой суммы. Правовые последствия авторизации заключаются в том, что она порождает обязательство эмитента по исполнению документов, составленных с использованием банковской карты. Получив код авторизации, кассир с помощью импринтера (при голосовой авторизации) или электронного терминала (при электронной авторизации) составляет, соответственно, так называемый слип или квитанцию электронного терминала. В соответствии с п. 5.2 Положения № 23-П слип (квитанция) электронного терминала, составленный в пункте выдачи наличных, должен содержать следующие обязательные реквизиты: идентификатор пункта выдачи наличных; дата совершенной операции; сумма операции; валюта операции; сумма комиссии эквайрера за совершение операции (если имеет место); код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции; реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности; подпись держателя карты; подпись кассира. При операции с использованием банковских карт по выдаче наличных денежных средств в пункте выдачи наличных, оборудованном импринтером, составляются слипы в количестве, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон (как правило, три — один выдается держателю карты, второй остается в пункте выдачи наличных, третий пересылается в процессинговый центр эквайрера). Б пункте выдачи наличных, оборудованном электронным терминалом, составляется документ в электронной форме о совершенной операции в электронном журнале электронного терминала, и составляются квитанции терминала в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон (как правило, два — для держателя карты и для отчета кассира). Затем кассир выдает держателю карты соответствующую сумму наличных, после чего информация о проведенной операции пересылается в процессинговый центр эквайрера, где включается в реестр платежей эквайрера. Реестр платежей служит основанием для операции по счетам, открытым эмитентом и эквайрером у расчетного агента. Расчетный агент переводит денежные средства по указанным счетам и направляет выписки о произведенных операциях эмитенту и эквайреру, после чего эмитент производит дебетование ведущегося у него счета владельца карты на необходимую сумму. Процедура значительно упрощается, если держатель карты обращается непосредственно в пункт выдачи наличных эмитента. В этом случае реестр платежей не формируется, иэмитент самостоятельно дебетует счет держателя карты на необходимую сумму. При получении наличных через банкомат весь процесс происходит в автоматическом режиме. Держатель карты вставляет банковскую карту в банкомат и набирает на клавиатуре секретный ПИН-код. Если ПИН-код верный1, держатель карты набирает запрашиваемую сумму, после чего автоматически происходит авторизация в порядке, аналогичном изложенному, и в банкомат поступает код авторизации, автоматически составляется квитанция банкомата, клиент получает наличные, а информация в электронном виде отправляется в процсссин-говый центр. Положением № 23-П установлены следующие обязательные реквизиты квитанции банкомата: идентификатор банкомата; дата совершенной операции; сумма операции; валюта операции; код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции; реквизиты банковской карты и счета, допустимые правилами безопасности.
|