ГЛАВА 2. Финансово-экономический анализ банка ОАО «Сбербанк» РФ.

Анализ структуры активов.

Показатели (млн. руб.)	На 31 декабря 2013	На 31 декабря 2012	Изменения, %
Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы
Кредитный портфель					13,7
Резерв под обесценение кредитного портфеля	(702523)		(579814)		21,2
Кредитный портфель после вычета резерва под обесценение		63,6		68,5	12,9
Ценные бумаги		21,1		15,0	71,4
Денежные средства и их эквиваленты		8,3		10,2	(0,8)
Основные средства		3,3		3,5	13,6
Обязательные резервы в Банке России		0,6		0,6	24,5
Средства в других банках		0,2		0,1	27,6
Прочие активы		2,9		2,1	64.9
Итого активов					21,4

 

Портфель ценных бумаг Банка вырос на 71,4% — до 1 823,6 млрд. руб. (включая ценные бумаги, заложенные по до­говорам РЕПО), а доля ценных бумаг в активах состави­ла 21,1% на конец 2013 года.

Прочие активы Банка в 2013 году выросли до 248,6 млрд. руб. (на 64,9% по сравнению с 2012 годом). Основным компонентом про­чих активов являются незавершенные расчеты по пластиковым картам, составляющие 91,2 млрд. руб. на 31 декабря 2013 года (52,3 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2012 года), которые являются ликвидным низкорисковым активом.

 

 

Анализ структуры пассивов.

 

Показатели (млн. руб.)	На 31 декабря 2013	На 31 декабря 2012	Изменения, %
Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы
Вклады физических лиц		63,2		59,8	27,6
Средства корпоративных клиентов		23,8		26,1	10,0
Субординированный долг		4,0		8,2	(41,5)
Прочие заемные средства		3,5		1,8	135,0
Собственные ценные бумаги		1,6		2,0	(4,2)
Средства других банков		2,5		0,9	249,3
Прочие обязательства		1,4		1,2	45,2
Итого пассивов					20,8

 

Кредиты клиентам.

Показатели (млн. руб.)	На 31 декабря 2013	На 31 декабря 2012	Изменения, %
Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы
Коммерческое кредитование юридических лиц		43,7		40,5	22,8
Специализированное кредитование юридических лиц		34,9		37,8	5,0
Итого, корпоративное кредитование		78,6		78,3	14,2
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам		10,3		10,4	12,6
Жилищное кредитование физических лиц		9,8		9,4	17,7
Автокредитование физических лиц		1,3		1,9	(20,0)
Итого, кредитование физических лиц		21,4		21,7	12,1
Итого					13,7

 

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указ­ный период на 14,2% и достиг 4 872,2 млрд. руб. Рост портфеля произошел в основном за счет увеличения доли коммерческих кредитов в портфеле Банка, основная часть которых представ­лена крупнейшими российскими компаниями машиностроения, металлургической отрасли, пищевой промышленности и сель­ского хозяйства.

Портфель кредитов физическим лицам увеличился в 2013 году на 12,1% — до 1 319,7 млрд. руб. в связи с ростом спроса на по­требительские ссуды и жилищное кредитование на 12,6 и 17,7% соответственно.

 

Кредиты клиентам с просроченной суммой платежа по основному долгу или процентам.

Показатели (млн. руб.)	На 31 декабря 2013	На 31 декабря 2012
Сумма	% от суммы кредитного портфеля	Сумма	% от суммы кредитного портфеля
С задержкой платежа на срок до 1 месяца		0,7		0,8
С задержкой платежа на срок от 1 месяца до 3 месяцев		0,5		1,0
С задержкой платежа на срок более 3 месяцев		7,3		8,4
Итого		8,5		10,2

 

Приведенная ниже таблица отражает анализ качества кредит­ного портфеля, а также показывает уровень созданных резер­вов под обесценение кредитного портфеля и величину нерабо­тающих кредитов (кредиты, платеж по основной сумме долга и/ или процентам которых просрочен более чем на 90 дней).