Таблица 21. Финансовые коэффициенты.
| Показатели
| Интервалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент текущей ликвидности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент быстрой ликвидности
| | | | | | | | | | | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент автономии
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент обеспеченности собственными средствами
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент маневренности
| | | | | | | | | | | |
| Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ
| | | | | | | | | | | |
| Оборачиваемость активов (раз)
| | | | | | | | | | | |
| Оборачиваемость запасов (раз)
| | | | | | | | | | | |
| Фондоотдача
| | | | | | | | | | | |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности (раз)
| | | | | | | | | | | |
| Время обращения дебиторской задолженности (дни)
| | | | | | | | | | | |
| Оборачиваемость оборотного капитала (раз)
| | | | | | | | | | | |
| Оборачиваемость собственного капитала (раз)
| | | | | | | | | | | |
| 4.ПОКАЗАТЕЛИ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
| | | | | | | | | | | |
| Рентабельность активов
| | | | | | | | | | | |
| Рентабельность собственного капитала
| | | | | | | | | | | |
| Рентабельность услуг
| | | | | | | | | | | |
БЛОК 10. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА.
Таблица 22. Анализ чувствительности проекта.
| Показатели эффективности
| Результаты изменения переменных
|
| Коммерческая эффективность
| 1.Изменение тарифов
|
| -50%
| -25%
| -15%
| -10%
| 10%
| 15%
| 25%
| 50%
|
| Чистый текущий доход (NPV), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, мес.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Чистая рентабельность инвестиций (PI)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Модифицированный метод расчета внутренней прибыли инвестиций (MIRR)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Экономическая добавленная стоимость (EVA), тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коммерческая эффективность
| 2.Изменения объема услуг
|
| -50%
| -25%
| -15%
| -10%
| 10%
| 15%
| 25%
| 50%
|
| Чистый текущий доход (NPV), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, мес.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Чистая рентабельность инвестиций (PI)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Модифицированный метод расчета внутренней прибыли инвестиций (MIRR)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Экономическая добавленная стоимость (EVA), тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коммерческая эффективность
| 3. Изменение цен на материалы
|
| -50%
| -25%
| -15%
| -10%
| 10%
| 15%
| 25%
| 50%
|
| Чистый текущий доход (NPV), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, мес.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Чистая рентабельность инвестиций (PI)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Модифицированный метод расчета внутренней прибыли инвестиций (MIRR)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Экономическая добавленная стоимость (EVA), тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коммерческая эффективность
| 4. Изменения цен на капитальные вложения
|
| -50%
| -25%
| -15%
| -10%
| 10%
| 15%
| 25%
| 50%
|
| Чистый текущий доход (NPV), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, мес.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Чистая рентабельность инвестиций (PI)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Модифицированный метод расчета внутренней прибыли инвестиций (MIRR)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Экономическая добавленная стоимость (EVA), тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коммерческая эффективность
| 5.Изменения в оплате труда
|
| -50%
| -25%
| -15%
| -10%
| 10%
| 15%
| 25%
| 50%
|
| Чистый текущий доход (NPV), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, мес.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Чистая рентабельность инвестиций (PI)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Модифицированный метод расчета внутренней прибыли инвестиций (MIRR)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Экономическая добавленная стоимость (EVA), тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 23. Условия сценарного анализа.
Таблица 24. Результаты анализа сценариев.
| Показатели
эффективности
| Ожидаемый
сценарий
| Оптимистичный сценарий
| Наиболее вероятный сценарий
| Пессимистичный сценарий
| Дополнительный сценарий 1
| Дополнительный сценарий 2
|
| Для инвестиционных затрат
|
| Чистый текущий доход (NPV), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
| Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, мес.
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, год
|
|
|
|
|
|
|
| Чистая рентабельность инвестиций (PI)
|
|
|
|
|
|
|
| Модифицированный метод расчета внутренней прибыли инвестиций (MIRR)
|
|
|
|
|
|
|
| Экономическая добавленная стоимость (EVA), тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
|
| Для собственного капитала
|
| Чистый текущий доход (NPV), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
| Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, мес.
|
|
|
|
|
|
|
| Дисконтированный срок окупаемости, год
|
|
|
|
|
|
|
| Чистая рентабельность инвестиций (PI)
|
|
|
|
|
|
|
| Модифицированный метод расчета внутренней прибыли инвестиций (MIRR)
|
|
|
|
|
|
|
| Экономическая добавленная стоимость (EVA), тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
|
| Вероятность наступления сценария, %
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 25. Статистическая оценка риска.
| Показатели
| Для инвестиционных затрат
| Для собственного капитала
|
| Среднеожидаемая величина чистого текущего дохода (NPV), тыс. руб.
|
|
|
| Максимальная величина чистого текущего дохода (NPV), тыс. руб.
|
|
|
| Минимальная величина чистого текущего дохода (NPV), тыс. руб.
|
|
|
| Размах чистого текущего дохода (NPV), тыс. руб.
|
|
|
| Среднеквадратическое отклонение чистого текущего дохода (NPV), тыс. руб.
|
|
|
| Коэффициент вариации (NPV), тыс. руб.
|
|
|
| Среднеожидаемая величина внутренней нормы доходности (IRR), %
|
|
|
| Среднеквадратическое отклонение внутренней нормы доходности (IRR), %
|
|
|
