Плата за кредит: ссудный процент, факторы, влияющие на него

Главным в сущности кредита, считается уплата ссудного процента. Ссудный процент неизбежно существует рядом с кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной.

В современном хозяйстве ссудный процент становится неотъемлемым атрибутом кредита, его свойством. Вместе с тем ссудный процент порождается не самим кредитом, а кругооборотом стоимости, что свойственно капиталу. Это свойство не кредита, а использования средств как капитала. Ссудный процент выражает другие экономические отношения, отличные от кредита, служит другой экономической категорией, возникающей при определенных условиях. Кредит является категорией обмена, в то время как ссудный процент выступает распределительной категорией.

В истории кредита встречаются примеры беспроцентных ссуд, но это не означает, что современный кредит может существовать без ссудного процента. Взыскание процента по ссудам служит признаком современной системы кредитования и связано с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают как платные ресурсы. Банки как коммерческие организации не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала.

Ссудный процент – это своеобразная цена ссуженной стоимости (проценты), передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного использования.

В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, полученная заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая – передается кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент выполняет следующие функции:

· перераспределения части прибыли юридических и физических лиц;

· регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;

· антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

Рис. 5. Классификация кредита

Ссудный процент есть часть прибавочной стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда. Деление прибыли на предпринимательский доход и ссудный процент происходит на рынке в конкурентной борьбе. При делении прибыли возникают противоречия между ссудными и функционирующими капиталистами: ссудные заинтересованы в высоком уровне процента и в низком предпринимательском доходе, а вторые – в обратном.

Цена (стоимость) кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:

· срока и суммы предоставленного кредита;

· цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъеме снижается);

· инфляционных процессов в экономике;

· эффективности государственного регулирования, осуществляемого центральным банком при кредитовании коммерческих банков (ставки рефинансирования);

· динамики денежных накоплений физических и юридических лиц;

· сезонного производства;

· спроса и предложения кредитных ресурсов;

· размеров государственного долга.

На рынке ссудных капиталов через механизм конкуренции определяется норма ссудного процента, которая представляет собой отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к общей сумме ссудного капитала[177]:

где Н _СП – норма ссудного процента;

Д _СК – годовой капитал;

СК – общая сумма ссудного капитала.

7.5. Кредитная система и ее элементы. Банковская система РФ: