| № п/п
| Дата
| Документ и содержание хозяйственной операции
| Сумма
| Корреспон-денция счетов
|
| Д
| К
|
|
| Остаток на 01.02.20 г.
|
|
|
|
| I
|
| Приходный кассовый ордер № 1
Поступили в кассу с расчетного счета денежные средства:
на выплату зарплаты
на хозяйственные икомандировочные расходы
|
260 000
22 000
|
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер№2
Поступили от покупателя ООО “Орхидея” деньги в кассу за продукцию
|
|
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер№3
Поступили деньги вкассу от Максимова О.Л.в погашение полученного займа
|
|
|
|
|
|
| Расходный кассовый ордер№ 1
Выдана из кассы заработная плата работникам по ведомости № 4
|
220 000
|
|
|
|
|
| Расходный кассовый ордер№2
Выдано из кассы Кротову В.В. в возмещение перерасхода по подотчетным суммам
|
|
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер№4
Внесено в кассу Смирновым И.А
В счет погашения причиненного материального ущерба
|
|
|
|
|
|
| Объявление на взнос наличными, расходный кассовый ордер№ 4
Сдана на расчетный счет не полученная в срок заработная плата
|
|
|
|
|
|
| Расходный кассовый ордер№5
Выдано из кассы Сомову В.С. на хозяйственные расходы
|
|
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер№5
Получено в кассу от покупателя ООО “Март” за реализованную продукцию
|
15 000
|
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер №6
Возвращен остаток подотчетных сумм Кузьминым М.В.
|
|
|
|
|
|
| Объявление на взнос наличными, расходный кассовый ордер№ 6
Внесена на расчетный счет выручка за реализованную продукцию
|
27 000
|
|
|
|
|
| Расходный кассовый ордер №7
Выдан из кассы аванс на командировочные расходы Сергеевой П.Н.
|
|
|
|
| Касса за «
|
| »
|
|
|
| г. Лист
|
| |
| ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ
| Номер доку- мента
| От кого получено или кому выдано
| Номер корреспонди- рующего счета, субсчета
| Приход, руб. коп.
| Расход, руб. коп.
| Линия отреза
|
| Номер доку- мента
| От кого получено или кому выдано
| Номер корреспонди- рующего счета, субсчета
| Приход, руб. коп.
| Расход, руб. коп.
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Остаток на начало дня
|
| Х
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| Итого за день
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| Остаток на конец дня
|
| Х
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии
|
| Х
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| Кассир
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| подпись
|
| расшифровка подписи
|
|
|
|
|
|
|
|
| Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| приходных и
| |
|
|
|
|
|
|
|
| прописью
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| расходных
| |
|
|
|
|
|
|
|
| прописью
|
| |
|
|
|
|
|
|
| получил.
| |
| Перенос
|
|
|
| Бухгалтер
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| подпись
|
| расшифровка подписи
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Задача № 11
Исходные данные
Остатки по расчетному счету — 250 000 руб., в кассе — 2500 руб. Лимит кассовой наличности —8500 руб.
Задание:
Составьте корреспонденцию счетов по каждому факту хозяйственной жизни. Впишите пропущенные суммы по хозяйственным операциям. Откройте счета 51 «Расчетные счета» и 50 «Касса», запишите на них соответствующие факты хозяйственной жизни и выведите конечное сальдо.
