Сущность, функции и принципы кредита

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, на которой возникают отношения по поводу кредита. А движение стоимости - это ядро движения кредита.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временн ы м оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняют объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и оборота характеризует факт высвобождения средств в одном звене и наличия потребности в них на другом участке. Следовательно, в кругообороте и обороте заложена лишь возможность возникновения кредитных отношений. Но для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладающему определенными качествами. Этот интерес не есть нечто субъективное, регулируемое в конечном счете волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов:

§ все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от той формы, в которой он выступает;

§ вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок.

Сущность кредита предполагает также раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом:

§ структура кредита - это то, что остается устойчивым, неизменным в кредите, то есть элементы, находящиеся в тесном взаимодействии – кредитор, заемщик и ссуженная стоимость;

§ стадии движения кредита - Рк – Пкз – Ик - Вр - Вк – Пкс, где:

Рк - размещение кредита;

Пкз - получение кредита заемщиками;

Ик - использование кредита;

Вр - высвобождение ресурсов;

Вк - возврат временно заимствованной стоимости;

Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

§ основа кредита – срочность, платность (в виде ссудного процента), возвратность.

Исходя из всего выше сказанного сущность кредита заключается в передаче кредитором ссуженной стоимости заемщику для временного исполь­зования в интересах общественных потребностей с обязательством возврата в определенный срок.

Функции выражают специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса:

§ перераспределительная - охватывает перераспределение временно высвободившейся стоимости, которое может происходить по территориальному и/или отраслевому признакам;

§ замещение действительных денег кредитными операциями - перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

Экономические законы предполагают обнаружение устойчивой взаимосвя­зи между экономическими явлениями, в том числе между кредитом и другими экономическими категориями. Законы кредита в общем виде характеризуют то, что выражает зависимости кредита и его относительной самостоятельности.

У экономических законов, в том числе законов кредита, есть два фунда­ментальных признака:

§ необходимость - основа закона без ее познания, без раскрытия неотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономических отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий;

§ существенность - взаимодействуя с внешней средой специфические черты кредита, не исчезают и вместе с тем, он влияет на другие экономические отношения посредством присущих кредиту качеств (возвратности, срочности и др.).

Законы кредита – это, прежде всего, экономические законы, согласно которым стоимость, облаченная в особую форму, продолжает движение, не теряя при этом глубинных свойств:

§ закон возвратности кредита - отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору (к своему исходному пункту);

§ закон равновесия - регулирует зависимость кредита от источников его образования, то есть между высвобождаемыми и перераспределяемыми ресурсами;

§ закон сохранения ссуженной стои­мости - средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, сохраняют свои потребительные свойства и свою стоимость;

§ закон временного функционирования кредита - удовлетворение временных потребностей субъектов воспроизводства в использовании позаимствованной стоимости.

Применение законов кредита выступает наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.