Исходные данные для составления бюджета расходов персонала (HR-бюджета) представлены в таблицах 8 – 11. Исходные данные по производству и продаже готовой продукции представлены в таблицах 12 – 13.
Таблица 8 – Исходные данные расходов на персонал для вариантов 1-5, тыс. руб.
| Статьи затрат
| Вариант 1
| Вариант 2
| Вариант 3
| Вариант 4
| Вариант 5
|
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
|
| Заработная плата управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Заработная плата рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежемесячные рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежеквартальные для управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсации при увольнении
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты по больничным листам за счет средств организации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Материальная помощь в пределах норм
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 8 Марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к юбилеям и круглым датам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 8 марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие новый год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ДМС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплата мобильной связи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсация питания
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Обучение
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подбор персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Абонентская плата за пользование справочно-правовой системой
| 4,5
|
|
|
| 4,8
|
| 5,5
|
| 4,0
|
|
| Подписка на журнал «Кадровая служба и управление персоналом предприятия»
|
| 6,6
|
| 6,9
|
| 7,0
|
| 7,5
|
| 7,0
|
Таблица 9 – Исходные данные расходов на персонал для вариантов 6-10, тыс. руб.
| Статьи затрат
| Вариант 6
| Вариант 7
| Вариант 8
| Вариант 9
| Вариант 10
|
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
|
| Заработная плата управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Заработная плата рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежемесячные рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежеквартальные для управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсации при увольнении
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты по больничным листам за счет средств организации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Материальная помощь в пределах норм
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 8 Марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к юбилеям и круглым датам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 8 марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие новый год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ДМС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплата мобильной связи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсация питания
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Обучение
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подбор персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Абонентская плата за пользование справочно-правовой системой
| 6,5
|
| 5,5
|
| 3,5
|
| 4,5
|
| 5,5
|
|
| Подписка на журнал «Кадровая служба и управление персоналом предприятия»
|
| 5,6
|
| 5,4
|
| 5,5
|
| 6,5
|
| 7,5
|
Таблица 10 – Исходные данные расходов на персонал для вариантов 11-15, тыс. руб.
| Статьи затрат
| Вариант 11
| Вариант 12
| Вариант 13
| Вариант 14
| Вариант 15
|
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
|
| Заработная плата управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Заработная плата рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежемесячные рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежеквартальные для управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсации при увольнении
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты по больничным листам за счет средств организации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Материальная помощь в пределах норм
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 8 Марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к юбилеям и круглым датам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 8 марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие новый год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ДМС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплата мобильной связи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсация питания
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Обучение
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подбор персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Абонентская плата за пользование справочно-правовой системой
| 6,5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подписка на журнал «Кадровая служба и управление персоналом предприятия»
|
| 6,6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 11 – Исходные данные расходов на персонал для вариантов 16-20, тыс. руб.
| Статьи затрат
| Вариант 16
| Вариант 17
| Вариант 18
| Вариант 19
| Вариант 20
|
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
| в месяц
| в квартал
|
| Заработная плата управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Заработная плата рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежемесячные рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Премии ежеквартальные управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсации при увольнении
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выплаты по больничным листам за счет средств организации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Материальная помощь в пределах норм
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к 8 Марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подарки к юбилеям и круглым датам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 8 марта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие 23 февраля
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Корпоративное мероприятие новый год
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ДМС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплата мобильной связи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Компенсация питания
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Обучение
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Подбор персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Абонентская плата за пользование справочно-правовой системой
|
|
|
|
| 6,5
|
| 7,5
|
| 3,5
|
|
| Подписка на журнал «Кадровая служба и управление персоналом предприятия»
|
|
|
|
|
|
|
| 5,5
|
| 6,5
|
Таблица 12 – Исходные данные по производству и продаже готовой продукции для вариантов 1-10
| Показатели
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Цена единицы изделия, тыс. руб.
| 20,3
| 20,2
| 20,1
| 20,0
| 19,9
| 19,8
| 19,7
| 19,6
| 19,5
| 19,4
|
| Объем продаж в квартал, тыс. шт.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Номер квартала, в котором произошел рост цены реализации изделия на 20 %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Номер квартала, в котором произошел рост объема продаж на 15 %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Стоимость материалов, израсходованных на производство изделий за квартал (в % от выручки)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Планируемый остаток материалов на конец квартала (в % от израсходованных материалов за квартал)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 13 – Исходные данные по производству и продаже готовой продукции для вариантов 11-20
| Показатели
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Цена единицы изделия, тыс. руб.
| 19,3
| 19,2
| 19,1
| 19,0
| 18,9
| 18,8
| 18,7
| 18,6
| 18,5
| 18,4
|
| Объем продаж в квартал, тыс. шт.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Номер квартала, в котором произошел рост цены реализации изделия на 20 %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Номер квартала, в котором произошел рост объема продаж на 15 %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Стоимость материалов, израсходованных на производство изделий за квартал (в % от выручки)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Планируемый остаток материалов на конец квартала (в % от израсходованных материалов за квартал)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ежемесячные расходы организации, связанные с ее деятельностью, представлены в таблицах 14 – 15.
Таблица 14 – Коммерческие расходы для вариантов 1-10, тыс. руб.
| Показатели
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 15 – Коммерческие расходы для вариантов 11-20, тыс. руб.
| Показатели
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
