Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (физ-м и ЮЛ) широкий круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют функции по аккумуляции денежных средств населения, хоз-ныхорг-ций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; орг-ции и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги. Выделяют: * пассивные операции (привлечение средств); * активные операции (размещение средств); * активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции. 1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних: привлечение средств на расчетные и текущие счета ЮЛ и физ.лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от др.банков, и т.д. Все пассивные операции банка в зависимости от их экономич-го содержания: *депозитные, включая получение межбанковских кредитов; *эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка). Универсальные коммерческие банки, осущ-щие преимущественно операции по краткосрочному кредитованию, в качестве основного вида привлеченных ресурсов используют краткосрочные депозиты, а инвестиционные банки - покупку ценных бумаг, спец-ные целевые фонды гос-тва и акционерных компаний и предприятий, предназначенные для капитальных вложений, долгосрочные займы, полученные от др.кредитных и фин-вых институтов. Уставный капитал рос-ких банков формируются в основном за счет средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк), капитал формируется за счет взносов денежных средств, матер-ных и нематер-ных активов, а также ценных бумаг 3-х лиц. Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов- эмитируют простые акции и привилегированные (бессрочные, с ограниченным сроком, конвертируемые в простые). Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты. Депозитные операции — это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осущ-ния текущих платежей — наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Срочные вклады (с определенными сроками погашения)- по этим вкладам обычно выплачиваются более высокие %, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидет-во (сберегательная книжка).Среди депозитных операций выделяют следующие группы:депозиты до востребования;срочные и сберегательные депозиты. Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и т.д. Прочие привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Обычно это значительные суммы, в силу чего соотв-щие операции считаются оптовыми. 2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, соц-ной, инвестиционной и научной деят-сти предприятий и орг-ций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хоз-ной деят-сти предприятий; ссуды, предоставляемые др.банкам. Активные операции банка по экономич-му содержанию: * ссудные (учетно-ссудные); * расчетные; * кассовые; * инвестиционные и фондовые; * гарантийные. ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции. Кредитнаяорг-ция может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого им-ва, гос-ных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязат-ва (Закон «О банках и банковской деят-сти»). Виды ссудных операций: * типу заемщика; * способу обеспечения; * срокам кредитования и др. По направлениям использования (объектам кредитования): целевые (кредиты на оплату матер-ных ценностей для обеспечения произв-ного процесса, кредиты на строительство и приобретение жилья, и др.) и нецелевые (кредиты на временные нужды). По отраслевому признаку -предприятиям пром-ности, с/х-ва, торговли, транспорта, связи и т.д. По срокам: * краткосрочные (сроком от одного дня до одного года); * среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет); * долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет). Все кредитные операции осущ-тся в соотв-ии с договорами, заключенными с клиентами; срочного обязательства, залоговое или гарантийное обязат-во и заявление на получение ссуды. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ -по приему и выдаче наличных денежных средств. ИНВЕСТ-НЫЕ ОПЕРАЦИИ - по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хоз-но-финансовой и коммерческой деят-сти, а также размещенные в виде срочных вкладов в др.кредитныхорг-циях. ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ -с ценными бумагами: * операции с векселями; * операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах. ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента 3-му лицу при наступлении опр-ных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных. 3.Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию (услуги). Различают расчетные услуги, связанные с осущ-нием внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции, осущ-емые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения: *операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов); * переводные операции; * торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.); * доверительные (трастовые) операции; * операции по предоставлению клиентам юр-ких и иных услуг.
