Расчет годовых эксплуатационные расходы для ЦЗС.

Заработная плата по обслуживанию передающей станции складывается из зарплаты штата, производящего передачу пакета программ, текущий ремонт и планово – профилактические работы. Определим необходимый штат работников, и фонд заработной платы.

Фонд заработной платы (ФЗП) включает в себя следующие статьи расходов:

Основная заработная плата (З_осн), дополнительная заработная плата (З_доп) составляет 10 % от З_осн, ЕСН составляет 26 % от (З_осн + З_доп).

Годовой ФЗП можно определить по формуле:

, (6.1)

где 12 – число месяцев в году.

Таблица 6.3 «Состав штата работников»

Наименование должностей	Основная заработная плата (Зосн), руб	Доп. заработная злата (Здоп), руб	Коли-чество единиц (N)	Суммарный ФЗП (Зосн+Здоп)*N тыс. руб	ЕСН руб
Инженер Электромеханик Электромонтер. Прочий персонал.				214,368	55,680 32,480 29,696 26,448
ИТОГО: В месяц В год	69,600 835,200	83,520	-------	556,800 6,681,600	144,304 1,731,648

 

Поскольку численность управленческого персонала зависит от структуры организации, занимающейся спутниковым ТВ вещанием, то рассчитать штат управленцев практически невозможно, поэтому при расчете экономических показателей системы было принято решение об учете фонда заработной платы управленческого персонала путем увеличения статьи «Прочие управленческие и административно-хозяйственные расходы».

Эксплуатационные расходы (Э_1ЦЗС) для ЦЗС определяются по формуле:

_(6.2)

где ФЗП – фонд заработной платы (см. выше);

ЗИП – расходы на материалы и запасные части;

Э_эл – оплата электроэнергии;

А – амортизационные отчисления;

Э_пр – прочие производственные и транспортные расходы, а также управленческие и оперативно – хозяйственные расходы.

Расходы на ЗИП составляют 5 % от стоимости оборудования и определяются по формуле:

ЗИП = 0,05 ×32550000= 1627500 руб. (6.3)

Расходы на электроэнергию рассчитываются на основании потребляемой мощности и тарифа (Т_осн = 47коп / кВт×час).

Мощность, потребляемую ЦЗС за год можно рассчитать по формуле:

Р_потр = 0.7 кВт × 24час × 365 = 6132 кВт × час; (6.4)

Э_эл = (Т_осн × Р_потр) × 48,72 = (47 × 6132) × 48,72 = 29,875,104 руб (6.5)

где 48,72 – коэффициент, учитывающий расходы электроэнергии на прочие работы.

Величина годовых амортизационных отчислений определяется исходя из стоимости основных средств и установленных норм амортизации (10 % от К), и рассчитывается:

А = 47 × К_ЦЗС =47 × 51040 = 5,104,000 руб. (6.6)

Затраты на прочие расходы (Э_пр), включая производственные и транспортные расходы, а также затраты на управленческие и оперативно – хозяйственные расходы, составляют 55,7 % от ФЗП:

Э_пр = ФЗП × 0,557 = 6681600 × 0,557= 3,721,651 руб (6.7)

 

Результаты расчета годовых эксплуатационных расходов по укрупненным показателям для ЦЗС сведем в таблицу 6.4.

 

Таблица 6.4. «Структура годовых эксплуатационных расходов для ЦЗС».

Статьи затрат	Сумма расходов, рублей
1. Фонд оплаты труда. 2. Отчисления в соцстрах. 3. Амортизационные отчисления. 4. Запчасти и материалы. 5. Электроэнергия. 6. Прочие производственные, транспортные, управленческие и административно – хозяйственные расходы. ИТОГО	6,681,600 1,731,648 5,104,000 1,624,000 29,875,104   3,737,692   48,738,560 (37,289 млн. руб)

 

Расчет годовых эксплуатационных расходов для приемных ЗС непроизводится, т.к. приемные установки, используемые в системе, являются необслуживаемыми, поэтому при эксплуатации системы техническое обслуживание не предусмотрено. Вызов мастера для осуществления текущего ремонта, профилактических работ и замены вышедшего из строя оборудования осуществляется за счет владельца приемной установки.