Остатки по счетам на 1 июля, руб.
| Наименование
| Сумма, руб.
|
| 01 Основные средства
| 460 000
|
| 10 Материалы
| 62 000
|
| 20 Незавершенное производство
|
|
| 43 Готовая продукция
| 175 200
|
| 50 Касса
| 2 000
|
| 51 Расчетный счет
| 260 000
|
| 80 Уставный капитал
| 635 000
|
| 66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
| 250 000
|
| 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
| 42 200
|
| 68 Расчеты по налогам и сборам
| 73 000
|
Расшифровка остатка по синтетическому счету 10 «Материалы» на 1 июля
| Наименование материалов
| Цена, руб.
| Кол-во
| Сумма, руб.
|
| Трикотаж, м
| 255,00
|
| 10 200
|
| Ткань плащевая, м
| 420,00
|
| 23 100
|
| Ткань шерстяная, м
| 350,00
|
| 21 700
|
| Шелк подкладочный, м
| 70,00
|
| 7 000
|
| Итого:
|
|
| 62 000
|
Расшифровка остатка по синтетическому счету 43 «Готовая продукция» на 1 июля
| Наименование изделия
| Цена, руб.
| Кол-во
| Сумма, руб.
|
| Костюм женский, шт.
| 2 400
|
| 67 200
|
| Платье женское, шт.
| 1 500
|
| 15 000
|
| Плащ женский, шт.
| 2 750
|
| 60 500
|
| Куртка женская, шт.
| 1 300
|
| 32 500
|
| Итого:
|
|
| 175 200
|
Расшифровка остатка по синтетическому счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на 1 июля
| Наименование организаций-поставщиков
| Сумма, руб.
|
| Черниговский камвольно-суконный комбинат (КСК)
| 20 000
|
| Ивановский текстильный комбинат «ТК»
| 22 200
|
| Итого:
| 42 200
|
Хозяйственные операции швейной фабрики «Силуэт» в июле
| №
| Содержание хозяйственной операции
| Сумма, руб.
|
|
| Поступили от поставщиков материалы:
| 30 600
|
| – трикотаж, 120 м, от Черниговского «КСК»
| 28 000
|
| – ткань шерстяная, 80 м, от Черниговского «КСК»
| 21 000
|
| – ткань плащевая, 50 м, от Ивановского «ТК»
| 7 000
|
| – шелк подкладочный, 100 м, от Ивановского «ТК»
| 86 000
|
|
| Итого:
|
|
| №
| Содержание хозяйственной операции
| Сумма, руб.
|
|
| Отпущены со склада в производство материалы:
|
|
| – ткань шерстяная, 35 м
| 12 250
|
| – шелк подкладочный, 70м
| 4 900
|
| – трикотаж, 25 м
| 6 375
|
| Итого:
| 23 525
|
|
| Начислена заработная плата рабочим за пошив изделий
| 25 000
|
|
| Начислены страховые взносы во внебюджетные фонды с заработной платы
| 8 500
|
|
| Отпущены со склада в производство материалы:
|
|
| – ткань плащевая, 30 м
| 12 600
|
| – шелк подкладочный, 30 м
| 2 100
|
| Итого:
|
|
|
| Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция:
|
|
| – платье женское, 13 шт.
| 19 500
|
| – костюм женский, 12 шт.
| 28 800
|
| – плащ женский, 15 шт.
| 41 250
|
| – куртка женская, 16 шт.
| 20 800
|
| Итого:
| 110 350
|
|
| Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам:
|
|
| – Черниговскому «КСК»
| 55 000
|
| Ивановскому текстильному комбинату
| 37 500
|
| Итого:
| 92 500
|
|
| Перечислено с расчетного счета:
– в бюджет в погашение задолженности по налогам
| 73 000
|
|
| Поступили денежные средства в кассу с расчетного счета на хозяйственные расходы
|
|
|
| Выдано из кассы под отчет на приобретение фурнитуры
|
|
|
| Израсходовано подотчетным лицом на приобретение фурнитуры
| 9 100
|
|
| Выдано подотчетному лицу в возмещение перерасхода
|
|
|
| Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по кредиту банка
| 60 000
|
