| № п/п
| Показатели
| Сумма денежных средств
| Темп роста суммы денежных средств
| Удельный вес
|
|
|
| +,-
|
|
| +,-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.
| На приобретение товаров, услуг, сырья и др. нематериальных активов
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.
| На оплату труда
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.
| На выплату дивидендов в процентах
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.
| На расчеты по налогам и сборам
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.
| Приобретение дочерних организаций
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6.
| Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности нематериальных активов
|
|
|
|
|
|
|
|
| 7.
| Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8.
| Займы, предоставленные др. организациям
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9.
| Погашение займов и кредитов без процентов
|
|
|
|
|
|
|
|
| 10.
| Погашение обязательств по финансовой аренде
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Прочее выбытие денежных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего израсходовано
|
|
|
|
|
|
|
|
ТЕМА: «АНАЛИЗ ОТЧЕТА ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА»
Таблица - Динамика и структура источников капитала
| Виды капитала
| Наличие средств (тыс. руб.)
| Структура средств (%)
|
| на начало года
| на конец года
| изменение
| на начало года
| на конец года
| изменение
|
| Собственный капитал
| 10 713
| 10 538
|
|
|
|
|
| Заемный капитал
| 2 670
| 3 351
|
|
|
|
|
| Итого
| 13 383
| 13 889
|
|
|
| -
|
Таблица - Динамика структуры собственного капитала
| Источники капитала
| Наличие средств (тыс. руб.)
| Структура средств (%)
|
| на начало года
| на конец года
| изменение
| на начало года
| на конец года
| изменение
|
| 1. Уставный капитал
|
|
|
|
|
|
|
| 2. Резервный капитал
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Добавочный капитал
| 9 656
| 9 681
|
|
|
|
|
| 4. Нераспределенная прибыль
|
|
|
|
|
|
|
| 5. Резерв предстоящих расходов и платежей
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
| 11 033
| 10 808
|
|
|
| -
|
Таблица - Динамика движения капиталов
| Показатели
| Остаток на начало года
| Поступило (начислено)
| Израсходовано (направлено)
| Остаток на конец года
|
| 1. Уставный капитал
|
|
|
|
|
| 2. Резервный капитал
|
|
| -
|
|
| 3. Добавочный капитал
| 9 656
|
|
|
|
| 4. Нераспределенная прибыль
|
|
|
|
|
| 5. Резервы предстоящих расходов и платежей
|
|
|
|
|
| Итого
| 11 033
| 1 060
| 1 285
|
|
Таблица – Факторный анализ темпов роста собственного капитала
| Приведенные показатели
| 2013 г.
| 2014 г.
|
| 1. Реинвестированная прибыль (тыс. руб.)
|
|
|
| 2. Чистая прибыль (тыс. руб.)
|
|
|
| 3. Выручка (нетто) (тыс. руб.)
| 17 098
| 21 204
|
| 4. Среднегодовая сумма капитала (тыс. руб.)
| 12 992
| 13 636
|
| - в том числе собственного капитала (тыс. руб.)
| 10 616
| 10 626
|
| 5. Темп прироста собственного капитала за счет:
| 1,92
| 0,44
|
| - рентабельности оборота (%)
| 2,5
| 0,42
|
| - оборачиваемости капитала (%)
| 1,316
| 1,555
|
| - мультипликатора капитала (%)
| 1,030
| 1,019
|
| 6. Доля реинвестированной прибыли в общей сумме чистой прибыли
| 0,568
| 0,667
|
