ОАО «Сбербанк России» по данным на 2012-2013 годы

Оценка эффективности банковских операций

показатели	2012 год	2013 год
Процентный доход от предоставленных ссуд	992 058 264	1 223 528 642
Ссудная задолженность на нач года	7 658 870 942	9 772 750 284
ссудная задолженность на кон года	9 772 750 284	11 978 006 945
дох-ть ссудной задолженности	2,845570848	2,8126116
%доход от инвест в цб	101 957 083	115 476 227
объем инвест в цб на нач года		2 005 376 813
объем инвест в цб на кон года	2 005 376 813	2 292 878 517
дох-ть по цб	1,421597595	1,343291849
% дох от размещения ср-в в КО	9 643 007	18 594 533
средства в КО на нач года	38 443 527	81 464 392
средства в КО на конец года	81 464 392	94 301 261
дох-ть по межбанк-му кредит-ю	4,021005068	5,289580951
% расх по привл средствам КО	70 213 998	85 073 571
средства КО на нач года	477 466 955	605 450 003
средства КО на конец года	605 450 003	630 459 333
цена привл средств КО	3,241892071	3,441739961
% расх по привл сред-м клиентов, не КО	319 035 780	415 698 283
сред-ва клиентов, не КО на нач года	7 877 197 651	9 462 176 277
сред-ва клиентов, не КО на кон года	9 462 176 277	11 128 035 158
цена привл ср-в клиентов, не КО	0,919974912	1,009456081
% расх по выпущ дол обязательствам	9 842 297	25 555 177
выпущ долг обяз-ва на начало года	87 222 883	331 891 304
выпущ долг обяз-ва на конец года	331 891 304	404 518 757
цена привл сре-в по долговым обяз-м	1,174178458	1,735118676

 

Выводы

Основной доход банку приносят процентные доходы, чтобы выявить, процентные доходы от каких банковских операций более доходны, проведем анализ.

Проведенный анализ оценки эффективности банковских операций показал, что:

За рассматриваемый период доходность по ссудной задолженности уменьшилась не существенно, ее уменьшение связано с достаточно значительным ростом чистой ссудной задолженности в отчетном периоде и менее существенным ростом процентных доходов от предоставленных ссуд.

Доходность по ценным бумагам также снизилась в рассматриваемом периоде за счет уменьшения объема инвестиций в цб и менее заметного роста процентных доходов по ним.

Единственная доходность, которая выросла это доходность по межбанковскому кредитованию, она увеличилась более чем на 1% в рассматриваемом периоде, что обусловлено увеличением дохода от данных операций более чем в 2 раза, при этом объем операций с начала отчетного года вырос не значительно.

Для того, чтобы кредитование было выгодным необходимо выполнение условия, чтобы доходность от операции была больше, чем цена привлеченных ресурсов.

Цена привлеченных средств КО в отчетном периоде увеличилась, это связано с увеличением процентных расходов по привлеченным средствам кредитных организаций.

Цена привлеченных средств клиентов, не являющихся кредитными организациями также увеличилась за счет роста соответствующих процентных расходов. Аналогичным образом изменилась и цена привлеченных средств по долговым обязательствам.

При этом следует отметить, что во всех случаях произошло несущественное увеличение стоимости проводимых операций в рассматриваемом периоде. Увеличение цены привлеченных средств говорит о более существенном увеличении процентных расходов банка при несущественном увеличении стоимости проводимых операций.

Доходность по межбанковскому кредитованию, как в предшествующем, так и в отчетном периоде превысила цену привлеченных средств КО, что говорит о выгодности кредитования КО и положительной динамике.

Доходность по ссудной задолженности превысила цену привлеченных средств клиентов, не являющихся кредитными организациями как в прошлом, так и в отчетном периоде, что также говорит о выгодности кредитования клиентов, не являющихся кредитными организациями. При этом следует отметить, что данная выгода снижается из-за уменьшения доходности и увеличения цены привлеченных средств в отчетном периоде.

Выгода от операций с ценными бумагами существовала в 2012 году, но в 2013 году ситуация изменилась, цена привлеченных средств превысила доходность от данных операций, что связано с увеличением % расходов по выпущенным долговым обязательствам и увеличением объема инвестиций.

Таким образом, рекомендацией банку может быть увеличение объема операций с кредитными организациями, поскольку они являются наиболее доходными, при этом нужно стремиться к увеличению доходности от операций с клиентами, не являющимися кредитными организациями, поскольку данные операции приносят наибольший процентный доход, а следовательно, и прибыль банка. Кроме того следует обратить внимание на увеличение процентного дохода от операций с ценными бумагами.