Решение. Инвестиционный портфель состоит на 65% из акций Coca-Cola и на 35% из акций Reebok

Инвестиционный портфель состоит на 65% из акций Coca-Cola и на 35% из акций Reebok. В наступающем году вы ожидаете от Coca-Cola доходности 10%, а от Reebok - 20%.

В прошлом среднеквадратическое отклонение доходности составляло для Coca-Cola 31,5%, для Reebok – 58,5%. Корреляция равна 1,0.

Найти:

1) Ожидаемую доходность вашего портфеля;

2) Вычислить дисперсию и среднеквадратическое отклонение портфеля.

Решение:

1) Ожидаемая доходность портфеля = 0,65*10%+0,35*20%=13,5%

2) Дисперсия портфеля = )

Дисперсия портфеля =

Среднеквадратическое отклонение равно

Дисциплина «Анализ финансово-хозяйственной

Задание 1. Сопоставить фактический уровень показателей с плановым.

Вид продукции	Объем производства, млн. руб.	Отклонение от плана
план	факт	абсолютное, млн. руб.	относительное, %
А
Б
В
Итого

 

Решение.

Вид продукции	Объем производства, млн. руб.	Отклонение от плана
план	факт	абсолютное, млн. руб.	относительное, %
А			+20 -20	103,33
Б			-20
В			+200
Итого			+200	113,33

 

Абсолютное отклонение = (факт - план)

620 - 600 = 20 млн. руб. 380 - 400 = -20 млн. руб. 700 - 500 = 200 млн. руб.

 

Относительное отклонение = (факт / план) × 100%

620 / 600 × 100 = 103,33% 680 / 400 × 100 = 95% 700 / 500 × 100 = 140,0%

Расчеты показывают, что план производства продукции по изделиям А и В перевыполнен соответственно на 20 и 200 млн. руб. или на 3,33 и 40%. Что касается изделия Б, то план по его производству недовыполнен на 20 млн. руб. или на 5%.

В целом план по производству продукции перевыполнен на 200 млн. руб. или на 13,33%.

 

Задание 2. Сравнить фактически достигнутые результаты с данными прошлых периодов. Рассчитать среднегодовой темп роста и среднегодовой темп прироста каждого показателя.

 

Год	Объем производства   продукции	Численность работников	Выработка 1 работника   работника
млн. руб.	базисные, %	цепные, %	чел.	базисные, %	цепные, %	млн. руб.	базисные, %	цепные, %
Xxxl							7,9
Ххх2							8,4
Ххх3							8,7
Ххх4							9,4
Ххх5							10,5

 

Базисный темп роста: Цепной темп роста:

Ххх₁ = 100%; Ххх₁ = 100%;

Ххх₂ = (Ххх₂ / Ххх₁) × 100% Ххх₂ = (Ххх₂ / Ххх₁) × 100%

Ххх₃ = (Ххх₃ / Ххх₁) × 100% Ххх₃ = (Ххх₃ / Ххх₂) × 100%

Ххх₄ = (Ххх₄ / Ххх₁) × 100% Ххх₄ = (Ххх₄ / Ххх₃) × 100%

Ххх₅ = (Ххх₅ / Ххх₁) × 100% Ххх₅ = (Ххх₅ / Ххх₄) × 100%

Темпы роста численности работников и выработки одного работника рассчитываются аналогично.

Среднегодовой темп роста: где Т₁ – цепной рост показателя

 

Среднегодовой темп прироста: Т_пр = Т – 100 (%)