Анализ баланса Банка
Временной администрации, а далее конкурсному управляющему от бывшего руководства Банка не передана электронная база данных Банка. В целях получения информации о произведенных Банком финансово-хозяйственных операциях конкурсный управляющий обратился в Межрегиональный центр информатизации Банка России с запросом о предоставлении выписки по корреспондентскому счету в Банке России за период с 1 октября по 13 декабря 2013 г. (дата отзыва лицензии). Исходя из имеющихся данных конкурсным управляющим проведен анализ финансового состояния Банка на дату открытия конкурсного производства (20 января 2014 г.). Установлено, что по данным бухгалтерского учета, активы Банка составляли 22 610 606 тыс. руб., в том числе: - денежные средства и драгоценные металлы в кассе Банка (в том числе рублевый эквивалент иностранной валюты в размере 3 755 тыс. руб., рублевый эквивалент золотых слитков – 649 тыс. руб.) – 5 534; - денежные средства на счете Банка в Банке России – 97 577 тыс. руб.; - обязательные резервы, депонированные в Банке России – 671 927 тыс. руб.; - денежные средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях (НОСТРО) и другие средства, размещенные в банках – 223 536 тыс. руб.; - кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, а также требования по прочим операциям – 10 590 959 тыс. руб. (из них: кредиты физических и юридических лиц – 8 870 199 тыс. руб., требования по прочим операциям – 1 720 760 тыс. руб.); - вложения в приобретенные права требования – 3 089 753 тыс. руб.; - требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты – 2 865 тыс. руб.; - ценные бумаги (в том числе учтенные векселя – 2 863 тыс. руб.) – 6 088 129 тыс. руб.; - имущество, за исключением суммы начисленной амортизации (основные средства, материальные запасы, нематериальные активы) – 1 679 691 тыс. руб.; - прочие активы – 160 635 тыс. руб. Размер обязательств Банка по состоянию на 20 января 2014 г. составил 17 832 115 тыс. руб., в том числе задолженность перед физическими лицами по вкладам 13 986 125 тыс. руб. Кредитный портфель Банка состоял из 82 кредитов, предоставленных юридическим лицам, на сумму 8 413 300 тыс. руб. и 242 кредитов, предоставленных физическим лицам, на сумму 456 899 тыс. руб. Сумма просроченной задолженности по кредитным договорам по состоянию на дату открытия конкурсного производства (с учетом просроченных процентов) составляла 200 457 тыс. руб. Основные средства, числящиеся на балансе Банка, включают: объекты недвижимости, земельные участки, автотранспортные средства, оборудование, банковское оборудование, оргтехника, мебель, инвентарь и материалы, за вычетом начисленной амортизации, – 1 679 691 тыс. руб., в том числе: - автотранспортные средства в количестве 19 единиц общей балансовой стоимостью 7 154 тыс. руб., - объекты недвижимости и земельные участки общей балансовой стоимостью 1 530 506 тыс. руб.
Портфель ценных бумаг состоял из долговых обязательств балансовой стоимостью 6 088 129 тыс. руб., в том числе: еврооблигаций Gaz Capital – 68 997 тыс. руб.; облигаций Минфина России – 843 262 тыс. руб.; акций ОАО ИК «ОФЦ» – 5 996 тыс. руб.; ЗПИФов – 3 952 864 тыс. руб., векселя ЗАО КБ «Росинтербанк» – 2 863 тыс. руб. Прочие активы, числящиеся на балансе Банка на дату открытия конкурсного производства, представляют собой дебиторскую задолженность, расчеты со сторонними организациями. По состоянию на 1 апреля 2014 г. активы Банка составили 22 502 123 тыс. руб., в том числе: - денежные средства и драгоценные металлы в кассе Банка (в том числе рублевый эквивалент иностранной валюты в размере 3 172 тыс. руб., рублевый эквивалент золотых слитков – 649 тыс. руб.) – 3 827; - денежные средства на счете Банка в Банке России – 33 тыс. руб.; - денежные средства на счете в Агентстве – 680 556 тыс. руб.; - денежные средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях (НОСТРО) и другие средства, размещенные в банках – 219 879 тыс. руб.; - кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, а также требования по прочим операциям – 10 576 282 тыс. руб. (из них: кредиты физических и юридических лиц – 8 862 973 тыс. руб., требования по прочим операциям – 1 713 309 тыс. руб.); - вложения в приобретенные права требования – 3 089 753 тыс. руб.; - требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты – 2 865 тыс. руб.; - ценные бумаги (в том числе учтенные векселя – 2 863 тыс. руб.) – 6 088 129 тыс. руб.; - имущество, за исключением суммы начисленной амортизации (основные средства, материальные запасы, нематериальные активы) – 1 679 510 тыс. руб.; - прочие активы – 161 289 тыс. руб. Конкурсным управляющим проводится инвентаризация имущества Банка, по результатам которой в баланс Банка будут внесены соответствующие уточнения. На дату открытия конкурсного производства Банк располагал 24 дополнительными офисами в Москве, Московской области и 6 кредитно-кассовыми офисами в городах Санкт-Петербург, Новосибирск – 2, Томск, Горно–Алтайск, Махачкала. В настоящее время проводится работа по закрытию дополнительных офисов и филиалов Банка. На дату открытия конкурсного производства у Банка открыто 100 корреспондентских счетов. В адрес банков–корреспондентов направлены заявления о закрытии счетов и перечислении остатков денежных средств на счет Банка в Агентстве. На отчетную дату закрыты счета в АКБ «Диамант», КБ Кредиттраст», АКБ «Национальный Капитал» (ЗАО) в связи с аннулированием записей о регистрации кредитных организаций. В соответствии с требованиями ст. 50.31 Федерального закона в качестве рабочих счетов конкурсный управляющий использует счета Банка, открытые в Банке России и Агентстве.
|
