Касові операції й формування касових документів

 

Приходують готівку в касу за документом Прибутковий касовий ордер, а видаються – за документом Видатковий касовий ордер.

Надходження грошей у касу відбивається за дебетом, а витрата – за кредитом рахунку 30.

Уведіть господарські операції з використанням документів Прибутковий і Видатковий касові ордери згідно завдань наведених нижче.

1-а господарська операція.

Зняті з розрахункового рахунку гроші й прийняті в касу для видачі підзвітним особам 17 000 грн.

Дії:

Уведіть новий документ Касса/Приходный кассовий ордер команда Добавить/Получение наличных средств в банке/ОК заповнити згідно (рис. 1,2). Після заповнення ввести команду Заполнить/ОК.

Рис. 1 Прибутковий касовий ордер, вкладка Реквизиты платежа

Рис. 2 Прибутковий касовий ордер, вкладка Печать

Перегляньте сформовані бухгалтерські проводки натиснувши кнопку Результаты проведения документа (рис. 3), прибутковий касовий ордер (рис.4).

Рис. 3 Бухгалтерські проводки

 

2-а господарська операція.

Видано керівникові підприємства на господарські потреби 8 000 грн.

Дії:

Уведіть новий документ Касса / Расходный кассовый ордер команда Добавить/Выдача наличных средств подотчетному лицу/ОК заповнити згідно (рис. 5,6). Після заповнення ввести команду Заполнить/ОК. Документ видатковий касовий ордер (рис. 7).

 

Рис. 4 Прибутковий касовий ордер

 

Рис. 5 Видатковий касовий ордер, вкладка Реквизиты платежа

Рис. 6 Видатковий касовий ордер, вкладка Печать

Рис. 7 Видатковий касовий ордер

 

3-а господарська операція.

Внесений у касу короткостроковий займ від фізичної особи (наприклад, від головного бухгалтера) у сумі 12 000грн.

Рахунок розрахунків – 66.03

Уведіть новий документ Касса/Приходный кассовий ордер команда Добавить/Прочий приход денежных средств/ОК заповнити згідно (рис. 8,9). Після заповнення ввести команду Заполнить/ОК.

Рис. 8 Прибутковий касовий ордер, вкладка Реквизиты платежа

Рис. 9 Прибутковий касовий ордер, вкладка Печать

Проаналізуйтестан коштів у касі, сформувавши Касову книгу за поточний місяць. Введіть команду Касса/Кассовая книга/Сформировать (рис. 10).

Припустимо лімит грошей в касі 7 000 грн.

Щоб залишити гроші в касі в межах ліміту, зробіть наступну операцію.