Прогноз продаж
Анализ рынка и выбор маркетинговой стратегии дает первичную информацию для планирования доходной части проекта. Таким образом, результатом данного раздела должен стать прогноз продаж (доходов). Доходы проекта описываются в разрезе источников их получения. При этом желательно показывать отдельно объемы продаж в натуральном выражении и цены на продукцию (работы, услуги). Выделение цен реализации позволяет инвестору убедиться в достоверности представляемой информации по проекту. Доход (выручка от реализации) определяется на основании следующих составляющих: - номенклатура продукции, работ, услуг, - объемы реализации, - цены реализации. Для долгосрочного планирования характерно агрегирование и низкая степень подробности, поэтому слишком подробная детализация прогнозов не повысит их точности, а наоборот, может повредить качеству оценок. При описании физических объемов реализации стоит уделять внимание следующим моментам: - постепенный выход на планируемую мощность - сезонность / циклы деловой активности. При описании продаж, также, необходимо учитывать ряд типичных финансовых вопросов, а именно: - в какой валюте сделан прогноз продаж (рекомендуется указывать прогноз в той валюте, в которой производятся платежи, но можно, также, приводить все продажи к основной валюте финансовой модели проекта); - учитывают ли цены инфляцию и если нет, то какому моменту времени соответствует цена; - каким условиям поставки соответствует цена (желательно использовать термины Incoterms); - включен ли НДС в цену; - учтены ли скидки в цене. Если при подготовке проекта были установлены контакты с потенциальными покупателями, достигнуты предварительные договоренности, рамочные соглашения, подтверждающие заложенный в расчет объем реализации и цены на продукцию, необходимо включить эту информацию в обоснование прогноза продаж, а сами соглашения включить в пакет приложений к бизнес-плану. Наличие таких документов является большим плюсом для проекта.
· План производства, в случае, если это производственное предприятие, данный раздел бизнес-плана начинается с описания месторасположения производственных цехов и участков, дается характеристика производственной инфраструктуры (транспортные связи, инженерные сети, электрические сети, теплосети, водопровод, канализация, близость сырья и материалов, близость потребителей). Если речь идет о строящемся предприятии (цехе), необходимо указать объект (метраж), его готовность, сроки ввода в эксплуатацию и затраты на его строительство. Раздел включает информацию о масштабах производства (продукт- заказ кол-во –партия – поточное производство), состав операционного цикла (операция – материалы- помещения –оборудование – энергоресурсы- раб. сила- трудоемкость- стоимость) и количество циклов за месяц, квартал, год. Описание выбранной технологии производства, мотивации ее выбора, описание основных технологических процессов предприятия, схему его работы, расстановку оборудования. Если предполагается реконструкция или строительство, то приводится описание технических решений, их технико-экономическое обоснование и расчеты затрат на реконструкцию или строительство. В разделе приводятся расчеты потребности в материалах и сырье на производство продукции, затраты на их закупку, динамика цен, анализ поставщиков, затраты на обслуживание и плановые ремонты оборудования. В случае, если специфика производства того требует, приводится информация о необходимости приобретения лицензий и прочих разрешений и согласований, требования по технике безопасности труда. В случае, если разрабатывается инвестиционный проект торгового или обслуживающего предприятия, этот раздел бизнес-плана делается более подробным. Он включает значительно больший объем информации о поставщиках, их оценке и выборе, потребностях в конкретных товарах и их группах, методах закупки, потребностях в складских и торговых помещениях, их географическом местоположении и наличии спроса на предлагаемые товары в каждой торговой точке и по каждому товару. По поставщикам также приводится информация о их местонахождении, дается их краткая характеристика и приводятся реквизиты. В случае, если это строительное или сервисное предприятие отражается также информация о подрядчиках, дается их характеристика и реквизиты.
|
