| |
| Содержание
хозяйственной
операции
| Наименование документа,
ссылка на
приложение
в отчете
| Корреспонди
рующие счета
| Сумма,
руб.
| Учетный регистр,
ссылка на приложение в отчете
| |
| | | дебет
| кредит
| | | |
|
|
|
|
|
|
| |
| 1. Начислена компенсация сотрудникам за неиспользованный отпуск
| Ведомость начисления зарплаты за Декабрь 2008 г. по подразделению Сельскохозяйственное
Приложение № 32
| 20.0
| 70.6
| 585 172
| ОСВ по счету 70.6, Приложение № 33
| |
| 2 Начислена заработная плата
| Ведомость начисления зарплаты за Декабрь 2008 г. по подразделению Сельскохозяйственное
Приложение № 32
| 20.0
| 70.1
| 744 000
| ОСВ по счету 70.1, Приложение № 35
| |
| 3. Начислена компенсация за неиспользованный отпуск
Основное
| Ведомость начисления зарплаты за Декабрь 2008 г. по подразделению Основное
Приложение № 34
|
| 70.6
| 295 358
| ОСВ по счету 70.6, Приложение № 33
| |
| 4. Начислена заработная плата Оптовая торговля
| Ведомость начисления зарплаты за Декабрь 2008 г. по подразделению Основное
Приложение № 34
| 44.2
| 70.1
| 2 581 300
| ОСВ по счету 70.1, Приложение № 35
| |
| 5. Выплачена компенсация за неиспользованный отпуск
Сельское хозяйство
| Платежная ведомость
Приложение№ 36
| 70.1
| 50.1
| 463 650
| ОСВ по счету 70.1, Приложение № 35
| |
| 6. Выплачена заработная плата за Ноябрь 2008 г.
Оптовая торговля
| Платежная ведомость
Приложение № 37
| 70.1
| 50.1
| 2 951 830
| ОСВ по счету 70.1, Приложение № 35
| |
| 7. Выплачена компенсация за неиспользованный отпуск
Оптовая торговля
| Платежная ведомость
Приложение № 38
| 70.1
| 50.1
| 265 830
| ОСВ по счету 70.1, Приложение № 35
| |
| 8. Удержан подоходный налог
| Ведомости начисления заработной платы
Приложения № 32, 34
| 70.1
| 68.41
| 419 463
| ОСВ по счету 70.1, Приложение № 35
| |
| 9. Удержаны отчисления в пенсионный фонд
| Ведомости начисления заработной платы
Приложения № 32, 34
| 70.1
|
| 42 059
| ОСВ по счету 69, Приложение № 39
| |
| 10. Отражена начисленная компенсация в составе заработной платы
| Ведомости начисления заработной платы
Приложения № 32, 34
| 70.6
| 70.1
| 880 530
| ОСВ по счету 70.1, Приложение № 35
| |
| 11. Начислены обязательные страховые взносы в ФСЗН (35%)
| Ведомости начисления заработной платы
Приложения № 32, 34
|
|
| 465 210
103 375
903 455
| ОСВ по счету 69, Приложение № 39
| |
| 12. Перечислены с расчетного счета обязательные страховые взносы в ФСЗН (35%)
| Платежное поручение
Приложение № 40
|
|
| 1 514 099
| ОСВ по счету 69, Приложение № 39
| |
| 13. Начислены причитающиеся суммы за аренду автомобиля
(200$ * 2160 (курс НБ РБ на 01.12.08 г))
Основное
| Договор аренды автомобиля без экипажа
Приложение № 41
|
| 76.5
| 432 000
| ОСВ по счету 76.5, Приложение № 42
| |
| 14. Удержан подоходный налог с суммы начисленной за аренду автомобиля
| Бухгалтерская справка
Приложение № 43
| 76.5
| 68.41
| 64 800
| ОСВ по счету 76.5, Приложение № 42
| |
| 15. Выдача из кассы: за аренду авто
| Расходный кассовый ордер
Приложение № 44
| 76.5
| 50.1
| 360 400
| ОСВ по счету 76.5, Приложение № 42
| |
