Билет151. Страховой пул — это добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, созданное на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключённых от имени участников пула.[1]. Целью создания и деятельности страхового пула может быть совместная деятельность по страхованию и перестрахованию однородных объектов по унифицированнымправилам и тарифам. При создании страховых пулов страховщики преследуют следующие цели[2]:
Нормативная база создания и деятельности [править] Создание и деятельность страховых пулов в Российской Федерации осуществляется в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».[2] В соответствии с этим нормативным актом разрешается создание и деятельность страховых и перестраховочных пулов. Устанавливается возможность для ведения деятельности на основании договора простого товарищества без образования юридического лица. После подписания соглашения о создании страхового пула участники обязаны поставить в известность орган страхового надзора[2] Примеры [править] Примеры созданных страховых пулов:
2. Правовой режим имущества страховой организации Имущество страховой организации (страховой фонд) делится на средства страховых резервов и собственные средства страховщика. Страховые резервы и собственные средства, являются основой финансовой устойчивости страховщиков. Глава 3 Закона об организации страхового дела устанавливает условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков, а также раскрывает требования, предъявляемые к страховым резервам страховых компаний. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций являются: - собственные средства страховщика; - страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования и взаимного страхования; - экономически обоснованные страховые тарифы; - перестрахование (п. 1 ст. 25 Закона). В соответствии со ст.ст. 25, 26 Закона об организации страхового дела страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности. Заметим, что страховое законодательство не раскрывает содержание указанных требований. Под диверсификацией в экономической литературе понимается распределение инвестируемых или ссужаемых денежных средств между различными объектами вложений с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него. Ликвидность означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей в денежные средства. Возвратность представляет собой принцип финансовых, денежных отношений, предполагающий обязательную возможность возврата вложенных средств в полном объеме. Доходность активов подразумевает, что активы страховой компании приносят ей доходы2. При этом следует иметь в виду, что юридическая природа как собственных средств, так и средств страховых резервов одна – частная собственность страховой организации. Страховые резервы формируются страховщиками для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, перестрахованию в порядке, установленном нормативными правовыми актами органа страхового надзора. Состав и порядок формирования страховых резервов по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование, относящимся к страхованию иному, чем страхование жизни регламентируется Приказом Министерства финансов РФ от 11 июня 2002 г. № 51н «Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни»1. Расчет величины страховых резервов является выраженной в денежной форме оценкой обязательств страховщика по обеспечению предстоящих страховых выплат. Страховая организация должна разработать и утвердить положение о формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, и в течение месяца с момента утверждения представить его в Федеральную службу страхового надзора. Положение должно соответствовать требованиям Приказа Минфина России № 51н, содержать состав страховых резервов и перечень методов, используемых для расчета страховых резервов. Страховые резервы включают в себя: - резерв незаработанной премии; - резервы убытков; - резерв заявленных, но неурегулированных убытков; - резерв произошедших, но незаявленных убытков; - стабилизационный резерв; - резерв выравнивания убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств; - резерв для компенсации расходов на осуществление страховых выплат по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств в последующие годы;
|
