Источники средств и их использование на организацию предпринимательской деятельности

На создание предприятия планируется затратить 80409,00 рублей, в том числе субсидия – 58800 рублей, собственные средства – 21609,00 рублей.

Таблица Расчет стоимости проекта

Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб.
Радиостанция yaesu FT-897D	шт.	1.00		35,751.00
Антенна Vector AM-27 Plus	шт.	1.00		1,200.00
Крепежный комплект MMB-84	шт.	1.00	297.00	297.00
Гарнитура СМР-23Т	шт.	1.00	381.00	381.00
Аккумулятор KNB-14S	шт.	1.00	476.00	476.00
Антена автомобильная LEMM AT09 EUROP BIB	шт.	1.00		705.00
Компьютер Acer Aspire X3810	шт.	1.00	19,990.00	19,990.00
Итого субсидия				58,800.00
Радиотелефон Panasonic KX-TG6411RUT	шт.	1.00		1,990.00
Монитор 19 Philips1EL1SB LED S/Bk	шт.	1.00		3,990.00
Факс Panasonic KX-FP207RUS	шт.	1.00		4,990.00
Лазерный принтер Canon LBP-3010 Black	шт.	1.00		3,990.00
Клавиатура А4 КВ-5А Water-proof Black	шт.	1.00		279.00
Мышь А4G7-630-1 grey USB Беспроводная	шт.	1.00		390.00
Блок бесперебойного питания CyberPower	шт.	1.00		3,390.00
Компьютерный стол Стойка комп DL-777/Gray, серый мдф	шт.	1.00	2,590.00	2,590.00
Итого собственные средства				21,609.00
Всего стоимость проекта				80,409.00

План доходов и расходов

Сумма доходов зависит непосредственно от количества оказываемых услуг и цены их реализации.

Обоснование цен реализации услуг дано в разделе 3.1 данного бизнес-плана.

Количество оказываемых услуг, принятых к расчету, соответствуют наличию предполагаемых клиентов у инициатора проекта на сегодняшний день, а так же его реальным возможностям (3-х сменная работа) в оказании данной услуги. Количество оказываемых услуг намеренно взято минимально возможное, для расчета экономического результата реализации проекта в напряженных финансовых условиях, а именно, минимальном размере выручки от реализации услуг.

Годовая выручка от реализации услуг нашего предприятия составляет:

 

Таблица Расчет годовой выручки

Расстояние, км.

Тариф на перевозку руб. за 1 заказ

Количество заказов в месяц

Кол-во заказов всего за год

Стоимость заказов на перевозку

Процент отчисления за услугу %

Выручка

I

II

III

IV

V

VI

VII

VIII

IX

X

XI

XII

Такси по городу

112.5

787.5

202.5

337.5

Итого за год

523,800.00

Далее в таблицах представлен расчет затрат, включаемых в себестоимость услуг, за период, равный 1 году.

 

Таблица Расчет стоимости потребления электроэнергии за год

Наименование	Мощность, Вт	Кол-во ед.	Время работы за 1 сутки, час.	Продолжительность работы за год, дней	Расход эл/энергии за год, кВт.	Цена 1 кВт, руб.	Стоимость электроэнергии за год, руб.
Компьютер						2.4	10512.00
Аккумулятор для радиостанции					175.2	2.4	420.48
Электрическая лампа						2.4	4204.80
Итого							15137.28

 

Таблица Расчет затрат, включаемых в себестоимость

Наименование показателя	Сумма учитываемых затрат, руб.	Стоимость затрат за квартал, руб.	Кол-во периодов в году	Стоимость затрат за год, руб.
1 месяц квартала	2 месяц квартала	3 месяц квартала
Аренда помещения	3000.00	3000.00	3000.00	9000.00		36000.00
Аренда технических средств	500.00	500.00	500.00	1500.00		6000.00
Обслуживание антенны	1200.00	1200.00	1200.00	3600.00		14400.00
Услуги связи Интернет	200.00	200.00	200.00	600.00		2400.00
Услуги телефонной связи	400.00	400.00	400.00	400.00		1600.00
Зарплата наемного работника	16000.00	16000.00	16000.00	48000.00		192000.00
Реклама	2000.00	2000.00	2000.00	6000.00		24000.00
Итого				69100.00		276400.00

Таблица Расчет годовой суммы амортизационных отчислений

Наименование основных фондов	Ед. изм.	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб.	Годовая норма амортизационных отчислений, %	Годовая сумма амортизационных отчислений, руб.
Радиостанция yaesu FT-897D	шт.	1.00	35751.00	35751.00	10.00	3575.10
Компьютер Acer Aspire X3810	шт.	1.00	19990.00	19990.00	30.00	5997.00
Монитор 19 Philips1EL1SB LED S/Bk	шт.	1.00	3990.00	3990.00	30.00	1197.00
Факс Panasonic KX-FP207RUS	шт.	1.00	4990.00	4990.00	30.00	1497.00
Лазерный принтер Canon LBP-3010 Black	шт.	1.00	3990.00	3990.00	30.00	1197.00
Блок бесперебойного питания CyberPower	шт.	1.00	3390.00	3390.00	50.00	1695.00
Компьютерный стол Стойка комп DL-777/Gray, серый мдф	шт.	1.00	2590.00	2590.00	10.00	259.00
Итого						15417.10

Таблица Расчет стоимости обязательных страховых платежей за год

Наименование страховых взносов	Размер взноса в месяц, руб.	Кол-во месяцев	Сумма платежа в год, руб.
Обязательное пенсионное страхование	866.00	12.00	10392.00
Медицинское страхование всего,	134.30	12.00	1611.60
в том числе:
федеральный фонд	47.70	12.00	572.40
территориальный фонд	86.60	12.00	1039.20
Итого по индивидуальному предпринимателю	1000.30		12003.60

Таблица Расчет затрат на заработную плату наемных работников за год*

Наименование страховых взносов	Размер в месяц, руб.	Кол-во месяцев	Сумма платежа в год, руб.
Заработная плата наемных работников в месяц
Обязательное пенсионное страхование - 14%
Страхование от НС и ПЗ - 0,2%
Итого по наемным работникам

*Данные рассчитываются на 2010 год, с 2011 года механизм отчислений изменится.

 

Себестоимость услуг за период расчета проекта – 1 год, составляет:

 

Таблица Расчет годовой себестоимости

Наименование статей себестоимости	Затраты за год, руб.
Аренда помещения	36,000.00
Аренда технических средств	6,000.00
Обслуживание антенны	14,400.00
Услуги связи Интернет	2,400.00
Услуги телефонной связи	1,600.00
Электрическая лампа	15,137.28
Реклама	24,000.00
Амортизация	15,417.10
Расходы на заработную плату наемных работников	192,000.00
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование	10,392.00
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование	1,611.60
14.2% от ФОТ	27,264.00
Итого себестоимость	346,221.98

Далее в таблице рассчитан план доходов и расходов на 1 год. Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении инициатора проекта, составит:

 

Таблица План доходов и расходов на год

Наименование показателя	Размер налога (%) и налогооблагаемая база	Сумма за год, руб.
Выручка от реализации		523,800.00
Затраты включенные в себестоимость		346,221.98
Валовая прибыль		177,578.02
Налог на прибыль (УСН*)	6 % от выручки	19,424.40
Чистая прибыль **		158,153.62

 

* УСН (годовой) = 523800 х 6% = 31428,00 рублей

К уплате - 19424,40 рублей (за вычетом взносов ПФР (10392) и мед.страх.(1611,6), но не более 50% от 31428,00)

 

** Некорректность экономического содержания чистой прибыли. Точнее, это чистый доход предпринимателя, включающий в себя и оплату его труда.

 

План денежных поступлений и платежей

Расчет денежных потоков используется для определения текущего остатка имеющихся в распоряжении предприятия денежных средств. Этот остаток формируется за счет доходов от реализации продукции (услуг) и затрат на ее производство, реализацию, налоговых и других выплат.

Таблица План денежных поступлений и платежей на год

№ п/п	Наименование показателя	Сумма за год, руб.
	Денежная наличность на начало периода	21,609.00
	Приток наличности - всего,	582,600.00
	в том числе:
	субсидия	58,800.00
	выручка от реализации продукции	523,800.00
	Отток наличности - всего,	430,638.28
	в том числе:
	инвестиционные издержки	80,409.00
	производственные издержки	330,804.88
	налоги из прибыли	19,424.40
	Денежная наличность на конец периода	173,570.72

Все денежные поступления и платежи рассчитаны на 1 год. На конец расчетного периода планирования наше предприятие имеет свободные денежные средства в сумме 173570,72руб.