КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ С БАНКАМИ

Кредитный рынок осуществляет движение ссудного капитала по тем направлениям, которые включают в свой состав высоко­рентабельные и быстрорастущие отрасли экономики. К таким от­раслям можно отнести и строительство. Выделяют следующие виды кредита: коммерческий кредит; предоплата; необеспеченный заем; кредитная линия; ссуды, выдаваемые под залог (ипотечный или ломбардный кредит); дисконтный кредит; акцептный кредит; гарантийный кредит (аваль); аккредитив; автоматически возобнов­ленный кредит; кредит с платежом в рассрочку; ссуда обществу; от его участников; факторинг; лизинг и т.д.

Коммерческий кредит предоставляется, как правило, поставщиками сырья и материалов. Поставщики предоставляют материаль­ные ресурсы и назначают получателю срок платежа, обеспечивая свои права на получение этих денег через оговорку о сохранении [ своего права до полной оплаты в соглашении. Особой формой | коммерческого кредита является кредит «по цепи», предоставляемый, например, заводом железобетонных конструкций строи- I тельным организациям. Преимущество этого вида кредита в том, || что поставщики материальных ресурсов заинтересованы в установлении стабильных связей со строительными организациями.

Предоплата (авансовый платеж заказчика). Оплата частично осуществляется до приемки строительного объекта, при монтаже определенной его части. Предоплата позволяет снизить потребность в оборотных средствах и объем предварительного финансирования, частично освобождает строительную организацию от 1 риска того, что заказчик не примет строительный объект. В то же время при предоплате для заказчика может возникнуть риск того, 1что строительная организация не возведет или нарушит сроки сдачи строительного объекта. В этом случае заказчик может потребовать с подрядчика уплату договорной неустойки.

Необеспеченный заем. Краткосрочные необеспеченные займы и без имущественного залога берутся строительными организаци­ями, которые располагают высокой кредитоспособностью. Одна из причин использования необеспеченных займов — сезонные де­фициты денежных средств и необходимость накопления товарно-материальных запасов. Недостаток этого вида кредита — более высокая процентная ставка, так как он не обеспечивается имуще­ственным залогом и требует единовременной выплаты крупной суммы.

Кредитная линия. Банк выдает строительной организации оп­ределенную сумму до достижения определенной величины креди­та на повторяющейся основе, как правило, на срок до одного года при условии, что у банка есть свободные средства. Цель кредитной линии заключается в ускорении процедуры займа денег, а также в облегчении использования заемных средств в нужном объеме в определенное время, когда предприятие осуществляет свидетельство объекта в течение длительного времени. Недостаток кредитной линии состоят в том, что необходимо предоставлять нежные средства в объеме, равном выплаченной сумме, снова могут заимствоваться на условиях того же соглашения.

Кредит с платежом в рассрочку осуществляется путем ежеме­сячных выплат процентов и основной суммы кредита. Когда сум­ма ссуды достигает оговоренного предела, предприятие может получить возможность повторного финансирования по более низ­кой процентной ставке. Преимущества этого вида ссуды в том, что она соответствует сезонным финансовым потребностям предпри­ятия.

Ссуда обществу от его участников. В мировой практике суще­ствуют примеры, когда акционеры выступают не только в роли собственников, но и кредиторов, тем самым получая дополнительный доход в виде процентов за кредит. За счет этого у акционер­ного общества возникает возможность улучшить свои финансовые показатели и повысить конкурентоспособность на рынке.