Методичні рекомендації. Для розрахунку місячної суми платежу щодо погашення кредиту потрібно визначити місячну суму сплати процентів за користування кредитом
Для розрахунку місячної суми платежу щодо погашення кредиту потрібно визначити місячну суму сплати процентів за користування кредитом, додати до неї місячну суму кредиту, що підлягає сплаті. Для визначення необхідного розміру залучення кредитів банку на покриття збільшення потреби в оборотних коштах необхідно скористатися формулою: Ко.б = ОК – ОКн – ОКпр + КЗ, (6.1) де Ко.б — необхідний розмір кредитів, які залучаються в оборотні кошти; ОК — потреба в оборотних коштах; ОКн — власні оборотні кошти на початок періоду; ОКпр — поповнення оборотних коштів за рахунок прибутку підприємства; КЗ — зменшення кредиторської заборгованості; Сума дисконту за обліковим кредитом визначається за формулою: С= К * Т * П 365 * 100 (6.2) де С - сума дисконту; К - номінальна сума векселя; Т - строк (у днях) від дня обліку до дня платежу; П - ставка, за якою обліковується вексель. Плата за факторинг складається із плати за кредит (сума дисконту) та комісійної винагороди. Плата за кредит розраховується за формулою: С= К*Т*П 365*100,(6.3) деС - сума дисконту; К – сума за товарними документами; Т – оборот коштів у розрахунках (в днях); П – розмір % за кредит. Сума простих відсотків визначається за формулою: І= Р*і*n,(6.4) де Р – сума кредиту; і – розмір відсотків; n — строк позички, років.
Тема 7. Ринок похідних фінансових інструментів Практичне заняття 7
|
