Таблиця 6.1. Кредити та заборгованість клієнтів
(тис. грн.)
| Рядок
| Найменування статті
| 2010 рік
| 2009 рік
|
|
|
|
|
|
|
| Кредити юридичним особам
| 8 049 970
| 1 772 886
|
|
| Кредити фізичним особам - підприємцям
| 187 020
|
|
|
| Іпотечні кредити фізичних осіб
| 453 284
| 17 542
|
|
| Споживчі кредити фізичним особам
| 2 481 528
| 1 739 804
|
|
| Інші кредити фізичним особам
| 1 141 201
| 668 890
|
|
| Резерв під знецінення кредитів
| (3 342 324)
| (255 325)
|
|
| Усього кредитів за мінусом резервів
| 8 970 679
| 3 944 360
|
Станом на кінець дня 31.12.2010 року та 31.12.2009 року сума нарахованих не отриманих доходів становить 2 112 176 тис. грн. та 275 668 тис. грн. відповідно
Дані примітки 6 (рядок 7) зазначаються у звіті «Баланс» (рядок 3) та примітці 28 (табл. 28.6. рядок 3, колонка 6, табл. 28.7. рядок 3, колонка 6).
Таблиця 6.2. Аналіз зміни резервів під заборгованість за кредитами за 2010 рік
(тис. грн.)
| Ря-
док
| Рух резервів
| Кредити юридич-ним особам
| Кредити
фізич-ним особам-підприє-мцям
| Іпотечні кредити фізичних осіб
| Споживчі кредити фізичним особам
| Інші
кредити фізич-ним особам
| Усього
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Залишок за станом на 1 січня
| (33 153)
| (14)
| (841)
| (220 447)
| (870)
| (255 325)
|
|
| (Збільшення)/ зменшення резерву під знецінення протягом року
| (2 678 980)
| (39 838)
| (144 748)
| (64 105)
| (159 328)
| (3 086 999)
|
|
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву
|
|
|
| (2 640)
|
| (2 640)
|
|
| Залишок за станом на кінець дня 31 грудня
| (2 712 133)
| (39 852)
| (145 589)
| (284 552)
| (160 198)
| (3 342 324)
|
Таблиця 6.3. Аналіз зміни резервів під заборгованість за кредитами за 2009 рік
(тис. грн.)
| Ря-
док
| Рух резервів
| Кредити юридич-ним особам
| Кредити
фізич-ним особам-підприє-мцям
| Іпотечні кредити фізичних осіб
| Споживчі кредити фізичним особам
| Інші
кредити фізич-ним особам
| Усього
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Залишок за станом на 1 січня
| (1 072)
| (14)
| (251)
| (202 945)
| (292)
| (204 574)
|
|
| (Збільшення)/ зменшення резерву під знецінення протягом року
| (32 081)
|
| (590)
| (17 502)
| (578)
| (50 751)
|
|
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву
|
|
|
| (9 571)
|
| (9 571)
|
|
| Залишок за станом на кінець дня 31 грудня
| (33 153)
| (14)
| (841)
| (220 447)
| (870)
| (255 325)
|
Таблиця 6.4. Структура кредитів за видами економічної діяльності
(тис. грн.)
| Рядок
| Вид економічної діяльності
| 2010 рік
| 2008 рік
|
| сума
| %
| сума
| %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Виробництво
| 300 692
| 2,95
| 105 970
| 2,7
|
|
| Нерухомість
| 1 342 271
| 13,18
| 94 182
| 2,40
|
|
| Торгівля
| 2 617 512
| 25,69
| 1 137 513
| 28,99
|
|
| Будівництво
| 377 537
| 3,71
| 142 149
| 3,62
|
|
| Сільське господарство
| 660 929
| 6,49
|
|
|
|
| Фінансові послуги
| 300 692
| 2,95
|
|
|
|
| Транспорт
| 200 000
| 1,96
|
|
|
|
| Послуги з страхування
| 410 800
| 4,04
|
|
|
|
| Кредити, що надані фізичним особам
| 3 454 984
| 33,91
| 2 213 796
| 56,42
|
|
| Інші
| 521 802
| 5,12
| 230 424
| 5,87
|
|
| Усього:
| 10 187 219
| 100,00
| 3 924 034
| 100,00
|
Таблиця 6.5. Інформація стосовно забезпечення кредитів за 2010 рік
(тис. грн.)
| Рядок
| Найменування статті
| Кредити юри-дичним особам
| Креди-ти фі-зичним особам-підпри-ємцям
| Іпотечні кредити фізич-них осіб
| Споживчі кредити фізичним особам
| Інші кредити фізич-ним особам
| Усього
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Незабезпечені кредити
| 412 877
| 7 285
|
| 2 006 311
| 17 080
| 2 443 553
|
|
| Кредити, що забезпечені:
| 6 205 971
| 106 102
| 317 000
| 215 291
| 912 911
| 7 757 275
|
| 2.1
| Заставою,
у тому числі:
| 6 205 971
| 106 102
| 317 000
| 215 291
| 912 911
| 7 757 275
|
| 2.1.1
| Нерухоме майно житлового призначення
| 429 596
| 28 219
| 281 338
|
| 177 981
| 917 134
|
| 2.1.2
| Інше нерухоме майно
| 3 758 276
| 57 644
| 34 457
|
| 123 533
| 3 973 910
|
| 2.1.3
| Грошові депозити
| 708 030
|
|
|
| 540 114
| 1 248 658
|
| 2.1.4
| Інше майно
| 1 310 069
| 20 025
| 1 205
| 214 991
| 71 283
| 1 617 573
|
|
| Усього кредитів та заборгованості клієнтів
| 6 618 848
| 113 387
| 317 000
| 2 221 602
| 929 991
| 10 200 828
|
Таблиця 6.6. Інформація стосовно забезпечення кредитів, за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок
| Найменування статті
| Кредити юри-дичним особам
| Креди-ти фі-зичним особам-підпри-ємцям
| Іпотечні кредити фізич-них осіб
| Споживчі кредити фізичним особам
| Інші кредити фізич-ним особам
| Усього
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Незабезпечені кредити
| 125 385
|
| 1 146
| 1 515 356
| 3 903
| 1 645 795
|
|
| Кредити, що забезпечені:
| 1 584 300
|
| 16 137
| 15 507
| 661 747
| 2 278 239
|
| 2.1
| Заставою,
у тому числі:
| 1 584 300
|
| 16 137
| 15 507
| 661 747
| 2 278 239
|
| 2.1.1
| Нерухоме майно житлового призначення
| 5 000
|
| 16 137
|
| 26 962
| 48 099
|
| 2.1.2
| Інше нерухоме майно
| 446 045
|
|
|
| 61 251
| 507 296
|
| 2.1.3
| Грошові депозити
| 1 025 348
|
|
|
| 568 689
| 1 594 037
|
| 2.1.4
| Інше майно
| 107 907
|
|
| 15 507
| 4 522
| 128 484
|
| 2.1.5
| Цінні папери
|
|
|
|
|
|
|
|
| Усього кредитів та заборгованості клієнтів
| 1 709 685
|
| 17 283
| 1 530 863
| 665 650
| 3 924 034
|
Таблиця 6.7. Аналіз кредитної якості кредитів за 2010 рік
(тис. грн.)
| Ря-
док
| Найменування статті
| Кредити юридич-ним особам
| Кредити фізичним особам - підпри- ємцям
| Іпотечні кредити фізичних осіб
| Споживчі кредити фізичним особам
| Інші кредити фізичним особам
| Усього
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Поточні та незнецінені:
| 1 034 329
| 30 014
| 114 594
| 1 738 335
| 711 192
| 3 628 464
|
| 1.1
| Великі позичальники з кредитною історією
| 56 130
|
|
|
|
| 56 130
|
| 1.2
| Нові великі позичальники
| 920 497
|
|
|
|
| 920 497
|
| 1.3
| Кредити середнім компаніям
| 41 731
|
|
|
|
| 41 731
|
| 1.4
| Кредити малим компаніям
| 15 971
| 30 014
|
|
|
| 45 985
|
| 1.5
| Кредити фізичних осіб
|
|
| 114 594
| 1 738 335
| 711 192
| 2 564 121
|
|
| Кредити, умови яких протягом року були переглянуті
| 1 104 092
|
|
|
|
| 1 104 640
|
|
| Усього кредитів поточних та незнецінених:
| 2 138 421
| 30 562
| 114 594
| 1 738 335
| 711 192
| 4 733 104
|
|
| Прострочені, але не знецінені
| 38 723
| 13 040
| 39 244
| 66 224
| 86 794
| 244 025
|
| 4.1
| Із затримкою платежу до 31 днів
|
| 12 892
| 22 724
| 8 653
| 15 770
| 60 039
|
| 4.2
| Із затримкою платежу від 32 до 92 днів
|
|
| 10 130
| 5 862
| 6 324
| 22 316
|
| 4.3
| Із затримкою платежу від 93 до 183 днів
| 2 779
|
| 6 390
| 5 263
| 3 226
| 17 724
|
| 4.4
| Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
| 35 944
|
|
| 23 321
| 21 243
| 80 590
|
| 4.5
| Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів
|
|
|
| 23 125
| 40 231
| 63 356
|
|
| Знецінені кредити, які оцінені на індивідуальній основі:
| 4 441 704
| 69 785
| 163 162
| 417 043
| 132 005
| 5 223 699
|
| 5.1
| Із затримкою платежу до 31 днів
| 1 716 594
| 21 589
| 2 525
| 20 016
| 31 421
| 1 792 145
|
| 5.2
| Із затримкою платежу від 32 до 92 днів
| 37 413
|
| 1 125
| 10 526
| 11 282
| 61 153
|
| 5.3
| Із затримкою платежу від 93 до 183 днів
| 158 974
| 8 658
|
| 17 896
| 13 069
| 199 307
|
| 5.4
| Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
| 2 528 405
| 38 726
| 110 701
| 64 917
| 25 263
| 2 768 012
|
| 5.5
| Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів
|
|
| 48 101
| 303 688
| 50 970
| 403 082
|
|
| Резерв під знецінення за кредитами
| (1 431 650)
| (4 423)
| (11 980)
| (57 225)
| (25 242)
| (1 530 520)
|
|
| Усього кредитів
| 5 187 198
| 108 964
| 305 020
| 2 164 377
| 904 749
| 8 670 308
|
Таблиця 6.8 Аналіз кредитної якості кредитів за 2009 рік
(тис. грн.)
| Ря-
док
| Найменування статті
| Кредити юридич-ним особам
| Кредити фізичним особам - підпри- ємцям
| Іпотечні кредити фізичних осіб
| Споживчі кредити фізичним особам
| Інші кредити фізичним особам
| Усього
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Поточні та незнецінені:
| 28 698
|
| 10 229
| 1 337 920
| 211 023
| 1 587 870
|
| 1.1
| Великі позичальники з кредитною історією
| 28 698
|
|
|
|
| 28 698
|
| 1.2
| Кредити фізичних осіб
|
|
| 10 229
| 1 337 920
| 211 023
| 1 559 172
|
|
| Кредити, умови яких протягом року були переглянуті
| 408 630
|
| 1 473
| 1 843
| 453 215
| 865 161
|
|
| Усього кредитів поточних та незнецінених:
| 437 328
|
| 11 702
| 1 339 763
| 664 238
| 2 453 031
|
|
| Знецінені кредити, які оцінені на індивідуальній основі:
| 972 545
|
| 5 581
| 191 100
| 1 412
| 1 171 191
|
| 4.1
| Без затримки платежу
| 815 879
|
|
|
|
| 815 879
|
| 4.2
| Із затримкою платежу до 31 днів
| 116 031
|
|
| 36 703
|
| 153 282
|
| 4.3
| Із затримкою платежу від 32 до 92 днів
| 40 316
|
|
| 38 366
|
| 78 682
|
| 4.4
| Із затримкою платежу від 93 до 183 днів
|
|
|
| 23 131
|
| 23 131
|
| 4.5
| Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів
|
|
| 5 581
| 13 968
| 1 412
| 20 961
|
| 4.6
| Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів
|
|
|
| 78 932
|
| 79 256
|
|
| Інші кредити
| 299 812
|
|
|
|
| 299 812
|
|
| Резерв під знецінення за кредитами
| (33 153)
| (14)
| (681)
| (160 021)
| (870)
| (194 739)
|
|
| Усього кредитів
|
1 676 532
|
|
16 602
|
1 370 842
|
664 780
|
3 729 295
|
Оцінка справедливої вартості застави здійснюється згідно діючого законодавства України, нормативних документів Національного Банку України та внутрішніх документів Банку:
· Господарського кодексу України,
· Цивільного кодексу України,
· Закону України “Про заставу”,
· Закону України „Про іпотеку”,
· Закону України ”Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати”,
· Закону України “Про виконавче провадження”,
· Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»,
· Закону України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг”,
· Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств”,
· Закону України “Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень”.
При оцінці предмету застави Банк виходить з таких принципів: корисності, заміщення, очікувань, розумної обережності.
Корисність. Майно має цінність тільки в тому випадку, якщо воно корисне для будь-якого потенційного власника чи реалізації певної економічної функції.
Заміщення. Даний принцип полягає в тому, що максимальна вартість майна визначається найменшою ціною, по якій можна купити аналогічний товар з еквівалентною корисністю.
Очікування. Це визначення поточної вартості доходів чи інших вигод, котрі можуть бути отримані в майбутньому від володіння майном.
Розумна обережність. Даний принцип притаманний кожному покупцю майна і визначається в більшій мірі сезонним характером бізнесу, нестабільністю політичної чи економічної ситуації та ін.
При оцінці справедливої вартості застави використовуються три основні методи – аналоговий (ринковий), затратний і доходний. В залежності від конкретної ситуації можуть застосовуватись вони всі або один з них.
В основі затратного методу оцінки лежить визначення дійсної вартості об`єкту. Даний підхід базується на оцінці поточної вартості об`єкту з врахуванням відновлення об`єкту, можливого зносу, фізичного стану та функціональної придатності.
Аналоговий метод базується на прямому порівнянні продаж. Вартість об`єкта оцінюється в процесі аналізу цін продажу на аналогічні об`єкти.
Оцінка по доходу базується на тому принципі, що тільки підприємства, що приносять доходи, мають вартість.
Виконавець: Лішнянська Л.Ю.
Тел.495-64-07
(72018)
